Seiring pertumbuhan bisnis, transisi dari bisnis independen ke usaha perseorangan terdaftar merupakan langkah penting dalam melegitimasi operasional, membangun kredibilitas, dan memperluas peluang bisnis. Namun, banyak pemilik toko online dan pengecer masih bingung mengenai prosedur, dokumen yang dibutuhkan, dan proses deklarasi pajak setelah pendaftaran.

Artikel ini akan memberikan Anda daftar periksa langkah demi langkah yang terperinci tentang dokumen dan prosedur yang diperlukan saat beralih ke usaha perseorangan yang melaporkan pajak. Mulai dari menyiapkan dokumen dan mendaftar ke otoritas pajak hingga proses pelaporan pajak berkala – semuanya akan disajikan dengan jelas dan mudah dipahami sehingga Anda dapat mengelolanya secara proaktif.

Memahami prosesnya tidak hanya menghemat waktu dan uang Anda, tetapi juga memastikan kepatuhan terhadap peraturan hukum, serta menghindari risiko yang tidak perlu dalam operasional bisnis Anda.

Mengapa Anda Harus Beralih ke Bisnis Rumahan dengan Pengajuan Pajak?

• Melegalkan operasional bisnis - Membangun kepercayaan dengan pelanggan dan mitra.
• Memperoleh nomor identifikasi pajak merupakan persyaratan wajib saat bekerja sama dengan bisnis dan perusahaan.
• Menerbitkan faktur yang sah - Melayani klien korporat yang membutuhkan faktur PPN.
• Buka rekening bank bisnis - Transaksi profesional, pisahkan keuangan pribadi.
• Akses ke modal pinjaman - Bank memprioritaskan pemberian pinjaman kepada rumah tangga bisnis yang memiliki nomor identifikasi pajak.
• Membangun merek jangka panjang – Fondasi untuk pertumbuhan bisnis.

Daftar Dokumen yang Perlu Disiapkan

Langkah 1: Daftarkan Bisnis

File tersebut berisi:

1. Kartu Identitas Nasional/Kartu Identitas Warga Negara (salinan yang dilegalisir)
2. Dokumen yang membuktikan lokasi usaha:
3. Sertifikat kepemilikan tanah (jika Anda adalah pemilik rumah)
4. Perjanjian sewa (asli atau salinan yang dilegalisir)
5. Surat kuasa untuk penggunaan tempat (jika meminjam tempat)
6. Formulir permohonan pendaftaran usaha (sesuai dengan templat Departemen Perencanaan dan Investasi)

Tempat pengajuan permohonan: - Kantor Registrasi Usaha di bawah Departemen Perencanaan dan Investasi di tingkat distrik/kabupaten - Atau Pusat Administrasi Publik (jika tersedia)

Waktu pemrosesan: 3-5 hari kerja

Langkah 2: Mendaftar Pajak ke Otoritas Pajak

Setelah mendapatkan sertifikat pendaftaran usaha, Anda perlu mendaftar pajak dalam waktu 10 hari .

File tersebut berisi:

1. Sertifikat pendaftaran usaha (salinan)
2. Salinan kartu identitas kepala keluarga/kartu identitas warga negara
3. Formulir pendaftaran pajak (formulir 01-ĐK-TCT) - Unduh dari situs web Direktorat Jenderal Pajak.
4. Perjanjian sewa/kontrak untuk tempat usaha (jika ada)

Tempat pengajuan: - Kantor Pajak Distrik/Kabupaten tempat usaha berada - Atau mendaftar secara online melalui eTax (disarankan)

Hasil yang diterima: - Nomor identifikasi pajak pribadi (10 digit) - Pemberitahuan mengenai penggunaan faktur

Unduh formulir pendaftaran pajak sekarang.

Langkah 3: Mendaftar untuk Penggunaan Faktur

Usaha rumahan memiliki dua pilihan:

Opsi 1: Faktur Elektronik - Mendaftar melalui situs web Direktorat Jenderal Pajak atau melalui penyedia faktur elektronik - Biaya: Gratis (jika melalui Direktorat Jenderal Pajak) atau VND 500.000 - VND 2.000.000/tahun (melalui penyedia)

Opsi 2: Faktur kertas (dibeli dari otoritas pajak) - Ajukan permohonan pembelian faktur di Kantor Pajak - Biaya: Sekitar 50.000 VND - 100.000 VND untuk satu buku berisi 50 faktur.

Prosedur Pengajuan Pajak Berkala

Jenis-Jenis Pajak yang Perlu Dideklarasikan

1. Pajak Pertambahan Nilai (PPN)

Metode deklarasi: - Persentase: Pendapatan × 1% (untuk penjualan barang) atau × 5% (untuk jasa) - Periode deklarasi: Triwulanan (pada bulan pertama triwulanan berikutnya) - Formulir deklarasi: 01/GTGT

2. Pajak Penghasilan Pribadi (PIT)

Metode deklarasi: - Tarif: Pendapatan × 0,5% (penjualan barang) atau × 2% (jasa) - Periode deklarasi: Triwulanan - Formulir deklarasi: 02/TNCN-HKD

3. Pajak Izin Usaha

• Tarif pajak: VND 1.000.000/tahun (untuk usaha rumah tangga)
• Batas waktu pengiriman: Sebelum tanggal 30 Januari setiap tahun.
• Formulir deklarasi: 01/MB

Metode Deklarasi

1. Deklarasi pajak online (disarankan): - Akses: https://thuedientu.gdt.gov.vn - Masuk menggunakan nomor identifikasi pajak Anda - Isi formulir deklarasi online dan kirimkan

2. Deklarasi langsung: - Bawa formulir deklarasi kertas ke Kantor Pajak - Tunjukkan dokumen-dokumen yang relevan

3. Melalui agen pajak: - Biaya: 500.000 VND - 1.500.000 VND/kuartal - Praktis untuk orang sibuk

Manfaat Beralih ke Pengembalian Pajak Berbasis File

• Transparansi keuangan - Lacak pendapatan, pengeluaran, dan keuntungan dengan mudah.
• Meningkatkan kredibilitas - Membangun kepercayaan dengan klien korporat untuk kemitraan jangka panjang.
• Ekspansi bisnis - Kesempatan untuk berpartisipasi dalam proses penawaran dan berkolaborasi dengan perusahaan yang lebih besar.
• Akses ke pinjaman - Bank lebih cenderung menyetujui pinjaman jika Anda memiliki catatan pajak yang bersih.
• Manajemen profesional membutuhkan sistem manajemen penjualan dan inventaris yang handal.

Catatan Penting

Mengenai Batas Waktu

• Keterlambatan pelaporan akan dikenakan denda mulai dari 400.000 VND hingga 2.000.000 VND, tergantung pada tingkat keparahan pelanggaran.
• Keterlambatan pembayaran pajak: Denda sebesar 0,03% per hari dari jumlah pajak yang terlambat dibayar.
• Deklarasi pajak yang tidak benar mengakibatkan kekurangan pembayaran pajak: Denda berkisar antara 10% hingga 30% dari jumlah kekurangan pembayaran.

Mengenai Catatan Akuntansi

• Usaha rumahan tidak diwajibkan untuk menyimpan catatan akuntansi seperti perusahaan besar.
• Namun, disarankan untuk mencatat pendapatan dan pengeluaran agar pembukuan lebih mudah.
• Simpan faktur pembelian dan penjualan setidaknya selama 5 tahun.

Mengenai Konversi Menjadi Perusahaan

• Ketika pendapatan mencapai 3 miliar VND/tahun atau lebih, pertimbangkan untuk beralih ke usaha perseorangan atau perseroan terbatas.
• Usaha perseorangan tidak diperbolehkan membuka cabang.
• Beberapa sektor mensyaratkan status badan usaha (impor/ekspor, konstruksi skala besar, dll.).

Menyimpulkan

Beralih ke usaha perseorangan yang terdaftar secara resmi untuk keperluan pajak merupakan langkah penting dalam perjalanan pengembangan bisnis Anda. Meskipun pada awalnya mungkin tampak rumit dengan banyak dokumen dan prosedur, begitu Anda memahami prosesnya, menjalankan operasi yang legal akan menjadi lebih mudah dan memberikan banyak manfaat praktis.

Untuk memberikan dukungan maksimal bagi operasional bisnis usaha rumahan, GTG CRM menawarkan platform manajemen komprehensif, membantu Anda mengelola setiap langkah dari awal hingga akhir secara profesional:

• Manajemen penjualan multichannel - Integrasikan pesanan dari situs web Anda, Shopee, Lazada, dan TikTok Shop ke satu tempat.
• Manajemen inventaris otomatis - Pembaruan inventaris secara real-time, peringatan kehabisan stok.
• Manajemen pengiriman - Terhubung dengan perusahaan pengiriman, lacak status pesanan.
• Pembuatan faktur otomatis - Buat faktur elektronik secara instan saat pesanan dilakukan.
• Kelola faktur masuk/keluar - Lacak pengeluaran, pendapatan, dan keuntungan dengan jelas.
• Suatu proses terstandarisasi dan tertutup – mulai dari penerimaan barang, penjualan barang, penyimpanan, hingga deklarasi pajak.

Dengan GTG CRM, Anda tidak hanya memenuhi semua kebutuhan manajemen dan pengajuan pajak, tetapi juga menghemat waktu, meningkatkan efisiensi bisnis, dan siap untuk berkembang jika diperlukan.

Mulailah hari ini - Biarkan GTG CRM menjadi mitra Anda dalam perjalanan menuju pertumbuhan berkelanjutan!