회계 및 전자 세금계산서 프로그램 사용 설명서

이 가이드는 최신 기준에 따라 GTG CRM에서 전체 회계 처리 과정을 안내합니다. 2026년 1월 1일부터 시행되는 회람 99/2025/TT-BTC 에 따른 계정과목표 설정부터, 일일 자동 분개 입력, 세무 당국으로부터의 입력 송장 관리, 고정 자산 및 감가상각 기록, 전자세금 신고를 위한 XML 내보내기, 재무 보고서를 PDF/Excel 파일로 내보내기까지 모든 단계를 다룹니다. 아래 각 섹션은 독립적인 워크플로우이므로 필요한 부분으로 바로 이동하시면 됩니다.

요구 사항: GTG CRM 계정에 로그인해야 하며, 사용자는 회계 모듈에 대한 접근 권한이 있어야 합니다(본 문서 끝부분의 권한 섹션 참조). 워크스페이스 설정에서 회계 기능이 활성화되어 있어야 합니다.

파트 1: 초기 설정

설정은 한 번만 하면 됩니다. 설정이 완료되면 모든 회계 입력은 이 구성에 따라 자동으로 실행됩니다.

1단계: 회계 프로그램을 열고 표준을 선택합니다.

설정 → 회계 설정 으로 이동하세요.

회계 스위치를 켜고(accounting_enabled) , 회계 표준을 선택하세요(accounting_standard) .

저장하세요. 첫 입력 후에는 회계 기준 및 시스템이 잠깁니다. 처음부터 올바르게 선택하세요.

2단계: 계정과목표 작성

계정 시스템을 설정하는 방법에는 세 가지가 있습니다.

템플릿을 적용한 후에는 내부 요구 사항에 따라 하위 계정을 추가하거나 이름을 수정할 수 있습니다. Circular 99/2025에 따라 기업은 자체적으로 하위 계정을 생성할 수 있습니다. 필요한 경우 재설정 기능을 사용하여 처음부터 다시 구축할 수 있습니다(재설정은 회계 전표 입력 전에만 가능합니다).

3단계: 게시 규칙을 확인하세요

회계 규칙은 어떤 사건이 어떤 분개 항목을 생성하는지 정의합니다(예: 매출 수익 → 차변 계정 131 / 대변 계정 511; 매출원가 → 차변 계정 632 / 대변 계정 156).

국가별 템플릿을 적용하면 공통 규칙이 미리 채워집니다. 다음과 같은 작업을 수행할 수 있습니다.

• 활성 스위치를 사용하여 회계 설정을 유지하면서 각 규칙을 켜거나 끌 수 있습니다.
• 사업체가 자체 회계 시스템을 사용하는 경우 각 규칙의 차변/대변 계정을 수정하십시오.

4단계: 수익 기록 설정

회계 설정 에서 수익 인식 시점을 선택하세요.

• 송장 (기본값): 송장 발행 시 기록됩니다. 대부분의 소매 및 서비스 업종에 적합합니다.
• 납품 : 납품/창고 출고 시 기록됩니다. 계약서에 실제 납품 시점에 소유권 이전이 명시되어 있는 경우에 사용됩니다.

이 시스템은 동일 기간의 매출과 매출원가(COGS)를 자동으로 매칭합니다.

파트 2: 일상 업무

5단계: 자동 생성된 회계 전표 - 주문, 송장, 환불

설정이 완료되면 일상적인 작업에 대한 로그를 더 이상 유지할 필요가 없습니다.

• 주문이 완료되면 시스템은 매출과 매출원가 항목을 생성합니다.
• 전자 송장 발행 → 선택한 기록 시점에 해당하는 회계 전표 생성.
• 전자 송장 취소 (S-Invoice/Viettel 또는 MISA를 통해) → 시스템에서 자동으로 역분개 항목을 생성하여 장부와 송장이 항상 일치하도록 합니다.
• 환불, 보증금 환불, 반품 → 거래 유형 입력 시, 매출원가를 부분적으로 역산합니다(제품 10개 중 3개를 반품하는 경우, 해당 3개 제품에 대한 매출원가만 역산합니다).

회계 → 분개 로 이동하여 날짜, 기간 또는 계정 번호별로 모든 분개를 보고, 필터링하고, 대조할 수 있습니다.

6단계: 송장 입력 — GDT와 트리아지 회계 연결

GTG CRM은 국세청의 전자 송장 시스템(GDT)에 직접 연결되어 기업의 모든 입력 송장을 자동으로 가져옵니다. 즉, 모든 공급업체를 아우르는 단일 연결 방식입니다.

6.1단계 — GDT 계정 연결

설정 → 세무 당국 연결 로 이동하세요.

1. hoadondientu.gdt.gov.vn 포털에 납세자 식별 번호(TIN) 와 계정 비밀번호를 입력하십시오.
2. 과거 기록을 불러올 기간을 선택하세요(과거 기록 불러오기).
3. 테스트 및 연결 버튼을 누르세요. 시스템이 몇 초 내에 인증 후 연결됩니다. 연결에 성공하면 상태가 "연결됨"으로 표시됩니다.

보안 참고 : 기본 계정을 사용하는 대신 "송장 조회" 권한만 있는 하위 계정을 생성하는 것이 좋습니다.

6.2단계 — 입력 송장 동기화

지금 동기화를 클릭하거나 시스템이 일정에 따라 자동으로 동기화하도록 두십시오. 동기화가 완료되면 ERP → 송장 관리 → 수입 으로 이동하여 모든 수입 송장을 확인하십시오.

각 송장에는 문서의 출처와 상태가 명확하게 표시됩니다.

6.3단계 — 코드 없는 송장용 파일을 업로드합니다.

"서류 필요" 상태인 항목(일반적으로 통신비, 전기세 또는 은행 청구서)을 찾으세요. [다운로드](공급업체에서)를 클릭하여 조회 코드가 있는 공급업체 포털을 열고 파일을 다운로드한 다음 [ 업로드 ]를 클릭하여 청구서에 첨부하세요.

6.4단계 — 회계 문제 분류

청구서에 필요한 모든 데이터와 문서가 포함되면 청구서를 열고 초기 검토를 수행하십시오.

• 금액, 입력 부가세 및 공급업체를 확인하십시오.
• 회계 장부에 거래를 기록하십시오(부가가치세 매입 → 계정 133; 비용 → 비용 유형에 따른 해당 계정).
• 입력된 송장은 CRM 시스템의 고객/공급업체와 연결되며, 미지급금은 각 파트너별로 명확하게 항목별로 표시됩니다.

7단계: 고정 자산 및 감가상각

고정자산 모듈은 자산의 전체 수명주기를 관리하고 일반 원장에 감가상각 항목을 자동으로 생성합니다.

7.1단계 — 새 자산 추가

회계 → 고정 자산 → + 새로 추가 를 선택하세요.

1. 예를 들어 "기계 및 장비", "운송 차량", "무형 자산"과 같은 범주를 선택하십시오. 시스템에서 기본 회계 계정(원가, 감가상각비, 감가상각 비용), 권장 내용연수 및 감가상각 방법을 자동으로 입력합니다.
2. 자산명 , 비용 , 예상 잔존가치 및 운영일자를 입력하십시오.
3. 감가상각 방법을 선택하세요: 정액법, 체감잔액법 또는 생산량비례법.
4. 저장을 클릭하면 자산이 초안 상태로 생성되고 예상 월별 감가상각액이 표시됩니다.

7.2단계 — 자산을 활성화하고 감가상각표를 확인합니다.

새로 생성된 자산을 열고 → 활성화를 클릭합니다. 상태가 활성 으로 변경되고 시스템에서 즉시 전체 감가상각표(항목 수 = 내용연수에 따른 기간 수)를 생성하며, 각 기간은 예상 금액으로 표시됩니다.

7.3단계 — 감가상각 회계

감가상각 실행을 클릭하여 거래를 수동으로 기록하거나 자동화를 활성화하여 매월 초에 시스템이 자동으로 실행되도록 할 수 있습니다(11단계 참조).

시스템이 실행되면 모든 기한 기간(활성화 이후 이전에 계산되지 않았던 기간 포함)을 계산합니다. 각 기간은 '처리됨' 으로 표시되고 잔액 조정 항목이 생성됩니다.

• 차변 계정 6274(유형 고정 자산의 감가상각비) 또는 자산 유형에 따른 해당 계정에 기록합니다.
• 계정 2141(유형 고정 자산의 감가상각)이 있습니다.

동일한 과정을 다시 실행하면 이전 항목이 반환되며, 중복 항목은 생성되지 않습니다.

7.4단계 — 기존 자산 가져오기

사업체에 이미 자산 등록부가 있는 경우, 고정 자산 → 가져오기 로 이동하세요.

• CSV/Excel 파일을 업로드하세요 . 파일의 열 구조는 어떤 형태든 상관없습니다. AI가 자동으로 열을 인식하고 매핑을 제안합니다(예: "원래 가격" 열 → 비용 필드, "구매 날짜" 열 → 취득 날짜). 매핑을 검토하고 조정한 후 확인하세요.
• 구매 송장에서 : 시스템에 저장된 기존 입력 송장을 선택하면 자산 세부 정보(이름, 원가, 구매일, 공급업체)가 자동으로 입력됩니다.
• AI가 문서를 읽습니다 . PDF 형식의 계약서나 송장 파일(스캔한 파일이 아닌 텍스트 형식)을 첨부하면 AI가 내용을 추출하고 필드를 미리 채웁니다.

7.5단계 — 자산 청산

자산 선택 → 처분 → 매각 (또는 상각)을 선택하고 실제 잔존가치와 청산일을 입력합니다. 확정하기 전에 청산 손익을 미리 볼 수 있습니다. 확정 후 시스템은 다음과 같은 작업을 수행합니다.

• 상태를 '폐기됨' 으로 변경하고 감가상각 일정을 마감합니다.
• 청산 분개 항목을 작성합니다. 원가를 상각하고(대변 계정 2112), 누적 감가상각비를 상각하고(차변 계정 2141), 청산 수익/비용을 기록합니다(계정 711 또는 계정 811).

파트 3: 보고서 및 파일 내보내기

8단계: 실시간 재무 보고서 보기

회계 → 보고서 로 이동하여 기간을 선택하고 지금 확인하세요.

• 손익계산서(B02-DN) — 기간별 매출액, 매출원가, 총이익, 순이익.
• 재무상태표(B01-DN) — 자산 = 부채 + 자본. 이는 회람 99/2025에 따라 기존의 "대차대조표"라는 명칭을 대체하여 공식적으로 사용되는 양식 명칭입니다.
• 시산표 — 결산 전 차변과 대변의 잔액을 확인하는 최종 계정 잔액입니다.
• 부가가치세 신고서 (매출 부가가치세와 매입 부가가치세 요약서)가 신고 기간에 맞춰 준비되었습니다.

모든 보고서는 장부의 실제 입력값을 기반으로 계산되므로, 엑셀로 집계하거나 회계 담당자의 월말 최종 확정을 기다릴 필요가 없습니다.

9단계: 보고서를 PDF 및 Excel 파일로 내보내기

보고서에서 [내보내기] ▾를 클릭하고 형식을 선택하세요.

• PDF : 회사 직함, 서명, 도장이 포함된 인쇄 가능한 문서를 생성합니다. 은행(대출 신청 시 서명된 재무제표 필요), 회계 감사, 이사회 또는 투자자에게 제출하는 데 사용됩니다.
• Excel(XLSX) : 명확하게 구조화된 스프레드시트 파일로, 회계 담당자는 기간별 데이터를 피벗, 집계 및 비교할 수 있습니다. 데이터 및 통화 형식은 베트남어 지역 설정에 따라 적용됩니다.

기존의 모든 보고서(B01-DN, B02-DN, 시산표, 부가가치세 보고서, 손익계산서, 매출채권/매입채무 연령분석 보고서, 현금흐름표)는 두 가지 형식을 모두 지원합니다.

10단계: 세무 당국 제출용 XML 내보내기 (재무제표, 부가가치세, 법인세, 개인소득세)

GTG CRM은 HTKK/eTax의 XSD에 따라 미리 생성된 XML 파일을 제공합니다. 이 파일을 다운로드하여 전자 세금 포털에 직접 업로드할 수 있으며, 숫자를 다시 입력할 필요가 없습니다.

XML 내보내기 지원 보고서:

다음 단계를 따르세요:

1. 회계 → 보고서 → 세금 보고서 로 이동하세요.
2. 보고서 유형과 보고 기간을 선택하십시오.
3. 화면에 표시된 데이터를 확인하십시오. 지표는 TT99/2025 표준에 따라 장부에서 자동으로 매핑됩니다.
4. 'XML 내보내기'를 클릭한 다음 .xml 파일을 다운로드하세요.
5. thuediantu.gdt.gov.vn (eTax)에 로그인하거나 HTKK 데스크톱을 열고 다운로드한 XML 파일을 가져오세요.
6. 제출하기 전에 세무 당국 소프트웨어에서 최종 확인을 수행하십시오.

해당 XML 파일은 국세청의 최신 XSD 버전을 준수하며, 제출 전 구조 확인을 위해 iTaxViewer와 호환됩니다.

파트 4: 회계 자동화

11단계: 자동화 활성화

회계 → 설정 → 회계 자동화 로 이동하여 필요에 따라 프로세스를 활성화하십시오.

고정 자산의 경우 회계 → 고정 자산 → 자동화(도구 모음의 버튼) 로 이동하십시오.

각 자동화에 대한 차변/대변 항목은 워크플로의 "분개 항목 생성" 노드에서 직접 조정됩니다. 프로그래밍이 필요 없으며, 한 곳에서만 설정하면 됩니다.

회계 위임

회계 모듈에 대한 접근 권한은 특정 권한에 따라 제어됩니다. 해당 권한을 얻으려면 작업 공간 소유자 또는 관리자에게 문의하십시오.

워크스페이스 소유자와 관리자는 기본적으로 모든 권한을 부여받습니다.

GTG CRM에 속한 문서