Vollständige Checkliste: Unterlagen & Verfahren für den Übergang zur Steuererklärung für Kleinunternehmen

Wenn Ihr Geschäft wächst, ist der Übergang von einer freiberuflichen Tätigkeit zur Registrierung als Kleingewerbe ein wichtiger Schritt, um Ihren Betrieb zu legalisieren, Glaubwürdigkeit aufzubauen und Geschäftsmöglichkeiten zu erweitern. Viele Online-Shop-Besitzer und Einzelhändler sind jedoch noch unsicher bezüglich der Verfahren, der benötigten Unterlagen und des Steuererklärungsprozesses nach der Registrierung.

Dieser Artikel bietet Ihnen eine detaillierte Checkliste von A bis Z für die erforderlichen Unterlagen und Verfahren, wenn Sie auf ein Kleingewerbe mit Steuererklärung umsteigen. Von der Vorbereitung von Dokumenten über die Anmeldung beim Finanzamt bis hin zum regelmäßigen Steuererklärungsprozess – alles wird klar und verständlich erklärt, damit Sie proaktiv handeln können.

Ein klares Verständnis des Prozesses hilft Ihnen nicht nur, Zeit und Kosten zu sparen, sondern stellt auch die Einhaltung der gesetzlichen Vorschriften sicher und vermeidet unnötige Risiken während des Geschäftsbetriebs.

Warum sollten Sie auf ein Kleingewerbe mit Steuererklärung umsteigen?

• Legalisierung des Geschäftsbetriebs – Schafft Vertrauen bei Kunden und Partnern
• Erhalten einer Steuernummer – Eine zwingende Voraussetzung für die Zusammenarbeit mit Unternehmen und Firmen
• Ausstellung gültiger Rechnungen – Für Geschäftskunden, die eine offizielle Rechnung (Rechnung mit Mehrwertsteuerausweis) benötigen
• Eröffnung eines Geschäftskontos – Professionelle Transaktionen, Trennung von persönlichen Finanzen
• Zugang zu Krediten – Banken bevorzugen die Kreditvergabe an Kleingewerbe mit Steuernummer
• Aufbau einer langfristigen Marke – Eine Grundlage für die Entwicklung zu einem Unternehmen

Checkliste der benötigten Unterlagen

Schritt 1: Anmeldung als Kleingewerbe

Die Unterlagen umfassen:

1. Personalausweis/Reisepass (beglaubigte Kopie)
2. Nachweis des Geschäftsstandorts:
3. Grundbuchauszug (wenn Sie der Eigentümer sind)
4. Mietvertrag (Original oder beglaubigte Kopie)
5. Erklärung zur Nutzung des Standorts (wenn Sie den Standort mieten/leihen)
6. Antrag auf Registrierung als Kleingewerbe (gemäß Muster der Abteilung für Planung und Investitionen)

Einreichungsort: - Registrierungsabteilung des Bezirks-/Kreisamtes für Planung und Investitionen - Oder das Zentrum für öffentliche Verwaltung (falls vorhanden)

Bearbeitungszeit: 3-5 Werktage

Schritt 2: Steueranmeldung beim Finanzamt

Nach Erhalt der Gewerbeanmeldebescheinigung müssen Sie die Steuern innerhalb von 10 Tagen anmelden.

Die Unterlagen umfassen:

1. Gewerbeanmeldebescheinigung (Kopie)
2. Personalausweis/Reisepass des Inhabers (Kopie)
3. Steuerregistrierungsformular (Muster 01-ĐK-TCT) – Herunterladbar auf der Website der Generalzolldirektion
4. Miet-/Nutzungsvertrag für den Geschäftsstandort (falls vorhanden)

Einreichungsort: - Finanzamt des Bezirks/Kreises, in dem sich der Geschäftsstandort befindet - Oder Online-Registrierung über eTax (empfohlen)

Ergebnis: - Persönliche Steuernummer (10 Ziffern) - Mitteilung über die Nutzung von Rechnungen

Laden Sie hier das Formular für die Steuerregistrierung herunter

Schritt 3: Anmeldung zur Rechnungsausstellung

Als Kleingewerbe haben Sie zwei Möglichkeiten:

Option 1: Elektronische Rechnungen - Anmeldung über die Website der Generalzolldirektion oder über einen Anbieter von elektronischen Rechnungen - Kosten: Kostenlos (über die Generalzolldirektion) oder 500.000₫ - 2.000.000₫/Jahr (über einen Anbieter)

Option 2: Papierformulare (vom Finanzamt gekauft) - Antrag auf Kauf von Rechnungen beim Finanzamt einreichen - Kosten: Ca. 50.000₫ - 100.000₫ für ein Heft mit 50 Blatt

Regelmäßiger Steuererklärungsprozess

Zu deklarierende Steuerarten

1. Mehrwertsteuer (MwSt.)

Deklarationsmethode: - Nach Prozentsatz: Umsatz × 1 % (für Warenverkauf) oder × 5 % (für Dienstleistungen) - Deklarationsperiode: Quartalsweise (im ersten Monat des Folgequartals) - Formular: 01/GTGT

2. Einkommensteuer (ESt) für natürliche Personen

Deklarationsmethode: - Satz: Umsatz × 0,5 % (Warenverkauf) oder × 2 % (Dienstleistungen) - Deklarationsperiode: Quartalsweise - Formular: 02/TNCN-HKD

3. Gewerbesteuer

• Steuerbetrag: 1.000.000 VND/Jahr (für Kleingewerbetreibende)
• Zahlungsfrist: Vor dem 30. Januar jedes Jahres
• Formular: 01/MB

Deklarationsverfahren

1. Online-Deklaration (empfohlen): - Besuchen Sie: https://thuedientu.gdt.gov.vn - Melden Sie sich mit der Steuernummer an - Füllen Sie das Online-Formular aus und reichen Sie es ein

2. Persönliche Deklaration: - Bringen Sie das Papierformular zum Finanzamt - Legen Sie relevante Dokumente vor

3. Über einen Steuerberater: - Kosten: 500.000 VND - 1.500.000 VND/Quartal - Praktisch für vielbeschäftigte Personen

Vorteile der Umstellung auf Steuererklärungen

• Finanzielle Transparenz - Einfache Nachverfolgung von Einnahmen, Ausgaben und Gewinnen
• Erhöhte Glaubwürdigkeit - Geschäftskunden vertrauen auf langfristige Zusammenarbeit
• Geschäftserweiterung - Teilnahme an Ausschreibungen, Zusammenarbeit mit großen Unternehmen
• Zugang zu Krediten - Banken genehmigen Kredite leichter bei klaren Steuerunterlagen
• Professionelles Management - Zwingt zu einem strengen Verkaufs- und Lagerverwaltungssystem

Wichtige Hinweise

Hinsichtlich der Fristen

• Verspätete Deklarationen werden mit einer Strafe von 400.000 VND - 2.000.000 VND geahndet, je nach Schwere des Verstoßes
• Verspätete Steuervorauszahlung: Strafe von 0,03 % pro Tag auf den verspätet gezahlten Steuerbetrag
• Fehlerhafte Deklaration, die zu einer Steuerminderung führt: Strafe von 10 % - 30 % des Fehlbetrags

Hinsichtlich der Buchführung

• Kleingewerbetreibende sind nicht verpflichtet, eine Buchhaltung wie Unternehmen zu führen
• Es ist jedoch ratsam, ein Buch für die Verfolgung von Einnahmen und Ausgaben zu führen, um die Deklaration zu erleichtern
• Rechnungen für Einkäufe und Verkäufe müssen mindestens 5 Jahre aufbewahrt werden

Hinsichtlich der Umwandlung in ein Unternehmen

• Bei Umsätzen von 3 Milliarden VND/Jahr oder mehr sollte eine Umwandlung in ein Einzelunternehmen oder eine GmbH erwogen werden
• Kleingewerbetreibende dürfen keine Niederlassungen eröffnen
• Einige Branchen erfordern, dass man ein Unternehmen ist (Import/Export, Großbauwesen usw.)

Fazit

Die Umstellung auf ein Kleingewerbe mit Steuererklärungen ist ein wichtiger Schritt in der Geschäftsentwicklung. Obwohl es anfangs aufgrund des Papierkrams und der Verfahren komplex erscheinen mag, wird die Aufrechterhaltung eines legalen Betriebs einfacher und bringt zahlreiche praktische Vorteile, sobald Sie den Prozess verstanden haben.

Um Kleingewerbetreibende bei ihrer Geschäftstätigkeit bestmöglich zu unterstützen, bietet GTG CRM eine umfassende Verwaltungsplattform, die Ihnen hilft, alle Schritte professionell von Anfang bis Ende zu verwalten:

• Omnichannel-Vertriebsmanagement - Bestellungen von Websites, Shopee, Lazada, TikTok Shop an einem Ort integrieren
• Automatisierte Lagerverwaltung - Echtzeit-Inventur, Warnungen bei geringem Lagerbestand
• Versandmanagement - Verbindung mit Versandunternehmen, Sendungsverfolgung
• Automatisierte Rechnungsstellung - Elektronische Rechnungen erstellen, sobald eine Bestellung eingeht
• Verwaltung von Eingangs-/Ausgangsrechnungen - Klare Verfolgung von Kosten, Einnahmen und Gewinnen
• Geschlossener Prozess nach Standards - Von der Warenannahme, dem Verkauf, dem Versand bis zur Steuererklärung

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