您将学到

  • ✅ 如何下载和安装HTKK软件
  • ✅ 登录和设置个体工商户信息
  • ✅ 填写增值税和个人所得税申报表
  • ✅ 电子签名并在线提交申报表

1. HTKK简介

什么是HTKK？

HTKK (Hỗ trợ Kê khai) 是税务总局提供的免费软件，用于：

  • 填写税收申报表
  • 导出XML文件以在线提交
  • 提交前检查数据

两种报税方式

方式 工具 优点 缺点
离线 HTKK软件 界面直观，操作快捷 需要安装，需定期更新
在线 网站thuedientu.gdt.gov.vn 无需安装 依赖网络速度，界面不太友好

建议：初学者使用HTKK，因为界面更直观。

2. 安装前的准备

系统要求

  • 操作系统：Windows 7及以上
  • 存储空间：约200MB
  • 互联网连接（用于下载和提交申报表）

3. 下载和安装HTKK

第一步：访问税务总局网站

  1. 打开浏览器，访问地址：www.gdt.gov.vn
  2. 向下滚动，找到“HTKK”横幅并点击
  3. 或直接访问：https://www.gdt.gov.vn/wps/portal/home/hotrokekhai

第二步：下载软件

  1. 找到最新版本（位于顶部）
  2. 点击.zip文件下载
  3. 保存到Downloads文件夹或桌面

第三步：解压和安装

  1. 右键单击.zip文件 → 选择“Extract All”或“解压”
  2. 打开刚刚解压的文件夹
  3. 找到setup.exe文件并双击运行
  4. 在安装步骤中选择“继续”
  5. 可以保持默认路径或更改
  6. 点击“安装”并等待完成
  7. 点击“完成”

第四步：启动HTKK

  1. 回到桌面，找到HTKK图标
  2. 右键单击→选择“打开”（如果出错，请选择“以管理员身份运行”）
  3. 如果出现安全警告，请选择“Yes”或“同意”

4. 登录和设置信息

首次登录

  1. 在登录屏幕上，税号栏将为空
  2. 输入个体工商户的税号
  3. 点击“同意”

设置个体工商户信息

首次使用时，您需要填写完整信息：

字段 说明 是否必填？
商户名称 根据注册许可填写 ✅ 是
地址 经营地点 ✅ 是
区/县 从列表中选择 ✅ 是
电话 联系电话 建议填写
电子邮件 联系邮箱 建议填写
行业 主要行业 ✅ 是

注意：

  • 此信息将保存，下次无需再次输入。
  • 根据个体工商户注册许可进行申报。

下次登录

  • 税号将显示在列表中
  • 只需选择并点击“同意”

5. 为个体工商户填写税款申报表

HTKK主界面

登录后，您会看到左侧菜单包含申报表类别：

  • 增值税
  • 个人所得税
  • 营业税
  • ...

个体工商户申报表

您需要选择“包税和租赁税”

第一步：选择申报表

  1. 进入“包税和租赁税”菜单或在列表中查找
  2. 选择“01/CNKD 个人经营申报表（TT40/2021）”

第二步：选择申报期

字段 选择方式
纳税期 选择“季度”或“月度”
年份 选择相应的年份
季度/月份 选择需要申报的季度或月份
首次/补充 如果是当期首次申报，选择“首次”

第三步：输入数据

一般信息部分

  • 商户名称、税号、地址（通常会自动填写）以及其他必填信息
  • 请仔细核对确保准确

收入和税款申报部分

项目 说明 输入方式
当期发生收入 销售/服务总收入 输入金额
增值税税率 根据行业而定（1%、2%、3%、5%） 从列表中选择
个人所得税税率 根据行业而定（0.5%、1%、1.5%、2%、5%） 从列表中选择

系统将自动计算：

  • 应缴增值税 = 收入 × 增值税税率
  • 应缴个人所得税 = 收入 × 个人所得税税率

第四步：检查和保存

  1. 点击“保存”让系统检查错误
  2. 如有错误 → 按照提示修改 → 点击“保存”保存申报表
  3. 如果没有错误 → 点击“保存”保存申报表

第五步：导出XML文件

  1. 点击“导出XML”
  2. 选择保存文件的目录
  3. 命名文件（或保留默认名称）
  4. 点击“保存”

6. 电子签名和提交申报表

方法一：通过数字证书提供商的支持软件提交

每个数字证书提供商（VNPT-CA, Viettel-CA, FPT-CA...）都有自己的软件用于：

  1. 导入HTKK导出的XML文件
  2. 电子签名
  3. 提交到电子税务门户

请参考您的数字证书提供商的说明。

方法二：通过thuedientu.gdt.gov.vn提交

  1. 访问thuedientu.gdt.gov.vn
  2. 使用电子税务交易账户登录
  3. 进入“提交申报表”菜单
  4. 选择“导入XML文件”
  5. 上传从HTKK导出的XML文件
  6. 再次核对信息
  7. 使用USB Token电子签名
  8. 点击“提交申报表”
  9. 从系统接收电子收据

7. HTKK中的其他操作

查看已填写的申报表

  1. 进入“查询”或“申报表管理”菜单
  2. 选择申报表类型和纳税期
  3. 点击“打开”查看

打印申报表

  1. 打开需要打印的申报表
  2. 点击“打印”或“打印预览”
  3. 选择打印机并打印

填写补充申报表

如果提交后发现错误：

  1. 重新选择申报表类型和纳税期
  2. 选择“补充”而不是“首次”
  3. 重新输入正确的数据
  4. 像平常一样导出和提交

8. 常见错误及处理方法

错误 原因 处理方法
无法打开HTKK 缺少管理员权限 右键单击 → 以管理员身份运行
税号不存在 输入错误税号 检查注册证上的税号
导出XML错误 未“保存”申报表 导出前先点击“保存”
提交申报表被拒绝 XML文件错误或数字证书已过期 检查文件，更新数字证书
软件版本过旧 未更新到最新版本 下载并安装最新版本

9. 有效使用HTKK的技巧

💡 始终更新到最新版本

税务总局会根据表格的变化定期更新HTKK。请定期检查和更新。

💡 备份数据

HTKK将申报表数据保存在本地。建议定期备份HTKK安装目录以防止数据丢失。

💡 提交前仔细检查

  • 检查纳税期是否正确
  • 检查收入数据
  • 检查适用的税率

💡 保存电子收据

成功提交后，务必保存电子收据作为按时提交的证明。

10. 在线报税（替代HTKK）

如果您不想安装软件，可以直接在网上报税：

第一步：访问电子税务门户

访问thuedientu.gdt.gov.vn

第二步：登录

  • 使用电子税务交易账户
  • 或使用数字证书登录

第三步：选择报税菜单

  • 选择“在线报税”或“个人经营”
  • 选择申报表类型和纳税期

第四步：输入数据

  • 直接在网上输入
  • 项目与HTKK类似

第五步：签名和提交

  • 直接在网上签名
  • 提交后立即获得收据

清单：成功报税

准备

  • 安装最新版本的HTKK
  • 有效的数字证书
  • 有电子税务交易账户
  • 汇总当期收入

执行

  • 使用税号登录HTKK
  • 选择正确的申报表类型和纳税期
  • 输入正确的收入和税率
  • 点击“检查”以发现错误
  • 点击“保存”以保存申报表
  • 导出XML文件

提交申报表

  • 登录电子税务门户
  • 导入XML文件
  • 电子签名
  • 提交申报表
  • 保存电子收据

提交后

  • 缴纳税款（如有）
  • 保存文件（申报表、收据）

⚠️ 常见错误

  1. 选择了错误的纳税期 → 例如：申报第一季度却误选了第二季度。

  2. 导出前忘记“保存” → XML文件将不包含数据。

  3. 使用旧版本的HTKK → 提交时可能被拒绝。

  4. 不保存收据 → 发生争议时难以证明已提交。

  5. 提交申报表但忘记缴税 → 会产生滞纳金。

总结：卖家税务指南

恭喜您完成了“卖家税务指南”系列中的7课！🎉

您学到的内容总结：

  1. 开始经营 - 注册公司与注册税务
  2. 收入门槛 - 何时需要缴税，如何计算税款
  3. 税务申报 - 文件，截止日期，如何提交
  4. 电子发票 - 何时需要，如何处理错误
  5. 可抵扣费用 - 7种费用及如何记录
  6. 雇佣员工 - 个人所得税责任
  7. HTKK实践 - 安装和使用

最后建议

  • ✅ 妥善保管发票和凭证
  • ✅ 按时申报和缴纳税款
  • ✅ 区分个人财务和经营财务
  • ✅ 及时了解税务机关的政策变动
  • ✅ 如有疑问，请联系当地税务局

需要更多帮助？

  • 税务总局热线：1900 6199
  • 网站：www.gdt.gov.vn
  • 电子税务门户：thuedientu.gdt.gov.vn

💼 GTG CRM - 面向越南商家的全面销售管理平台。在一个系统中集成订单管理、库存管理、客户管理、电子发票以及收入-成本报告。 免费试用 →

将所学知识转化为实际成果 — 立即通过 GTG CRM 免费应用。

立即应用