A partir del 1 de enero de 2026, la abolición del mecanismo de pago único y la transición a la autodeclaración y el autopago de impuestos basados ​​en los ingresos reales marcan un cambio importante en la gestión tributaria. Este cambio obliga a las empresas y hogares a reevaluar el registro de ingresos, la gestión de facturas y sus operaciones internas.

Desde la perspectiva del cumplimiento normativo, esto supone una carga. Pero desde la perspectiva de la gestión, también representa una oportunidad para estandarizar las operaciones comerciales hacia una dirección más sostenible.

“Autodeclaración y autopago de impuestos”: un nuevo reto para las empresas a partir de 2026.

Con el cambio al modelo de autodeclaración, la atención ya no se centra en "pagar la cantidad estipulada", sino en una cuestión más fundamental: ¿cuál es el ingreso real y cómo se registra?

Esto da lugar a una serie de nuevos requisitos:

Los ingresos deben ser transparentes y estar claramente justificados.

En el nuevo modelo, los ingresos reales son la base para el cálculo de impuestos. La falta de datos, un registro incompleto o la dispersión de los ingresos en múltiples canales de venta dificultarán que las empresas determinen cifras precisas al presentar sus declaraciones de impuestos.

Los datos de ventas están dispersos y son difíciles de agregar.

Las empresas que venden en Shopee, Lazada, TikTok Shop, sitios web o tiendas físicas suelen tener problemas para gestionar datos diferentes en cada canal. Sin un sistema centralizado, la agregación de ingresos por período de informe es propensa a errores.

Las facturas se han convertido en documentos legales importantes.

Las facturas electrónicas ya no son una simple formalidad documental, sino datos que reflejan directamente los ingresos. Emitir facturas por separado, sin vincularlas a los pedidos, o gestionar manualmente las facturas de entrada y salida aumenta el riesgo de declaraciones incorrectas.

El departamento de contabilidad está bajo una inmensa presión.

Los contadores no pueden simplemente procesar los datos al final del mes o trimestre. El modelo de autoinforme requiere una supervisión continua y una conciliación frecuente, lo que aumenta la carga de trabajo y la presión si se sigue operando manualmente.

La responsabilidad de rendir cuentas recae enteramente en el propietario de la empresa.

Dado que las autoridades fiscales disponen de más herramientas para verificar los datos, las empresas se ven obligadas a ser plenamente conscientes de sus propias cifras. Cualquier error debe explicarse con base en datos reales; ya no hay margen para estimaciones.

Oportunidades derivadas de los cambios en la política fiscal

Estandarizar todas las operaciones comerciales.

El seguimiento de los ingresos reales ayuda a las empresas a visualizar claramente la efectividad de cada canal de venta, cada producto y el flujo de caja general. Esto sienta las bases para tomar decisiones comerciales más precisas, no solo a efectos fiscales.

Reducir la dependencia del procesamiento manual de fin de ciclo.

Cuando los datos se registran de forma consistente, las empresas ya no tienen que atiborrar facturas y cifras en los últimos días antes de la fecha límite. La declaración de impuestos se convierte en parte del proceso operativo, en lugar de una carga estacional.

Mejorar las capacidades de gestión y aproximarse a los estándares empresariales.

El modelo de autoinforme obliga a las empresas familiares y pequeñas a familiarizarse con la gestión de datos, la generación de informes de ingresos y el control de costes. Este es un paso crucial para escalar y colaborar con socios más grandes.

Aplicando tecnología para reducir riesgos y costos operativos.

El uso de una plataforma de gestión centralizada ayuda a reducir errores, ahorrar tiempo y mitigar los riesgos fiscales. La tecnología se convierte en una herramienta para apoyar el cumplimiento normativo y optimizar las operaciones, en lugar de ser solo una comodidad adicional.

¿Cómo ayuda GTG CRM a las empresas a aprovechar oportunidades y mitigar desafíos?

GTG CRM actúa como una infraestructura de gestión centralizada, ayudando a las empresas a adaptarse proactivamente a la fase de "autodeclaración, autopago".

Centrado en la gestión de productos desde plataformas de comercio electrónico.

Los catálogos de productos se consolidan en una única plataforma, que se puede sincronizar en Shopee, Lazada y TikTok Shop, lo que ayuda a las empresas a mantener datos de ventas consistentes.

GTG CRM admite la gestión centralizada de productos en todas las plataformas de comercio electrónico.

Seguimiento de pedidos e inventario en tiempo real.

Cada transacción se almacena de forma centralizada, lo que permite un registro preciso de los ingresos según el período del informe y reduce las discrepancias en los datos.

Ilustración de la gestión de pedidos en GTG CRM

Gestionar proactivamente las facturas entrantes y salientes.

Las facturas están vinculadas a transacciones reales, lo que ayuda a los contadores a compilar datos más rápidamente y reduce el trabajo manual durante el proceso de declaración.

Gestionar proactivamente las facturas de entrada y salida.

Reducir la carga de trabajo de los contables en el contexto de los nuevos requisitos de cumplimiento.

Los datos centralizados permiten a los contadores trabajar de forma proactiva, reducen la necesidad de procesamiento de último momento y minimizan el riesgo de errores.

Concluir

La transición a la autodeclaración y el autopago de impuestos a partir del 1 de enero de 2026 representa un desafío importante, pero también una oportunidad para que las empresas estandaricen sus operaciones y mejoren sus capacidades de gestión. Las empresas que inviertan proactivamente en sistemas de gestión de datos con anticipación no solo cumplirán adecuadamente con la nueva normativa, sino que también construirán una base operativa más transparente y sostenible a largo plazo.