この課題にお困りではありませんか？
フオンさんはハノイの貿易会社で経理を担当しています。毎期末になると、てんやわんやの忙しさです。販売管理ソフトから数字を集めてExcelに貼り付け、財務諸表を手作業で作成し、さらに別の申告ソフトを開いて数字を一つずつ入力し直し、税務署に提出する申告書を出力します。ソフトは三、四本、入力は何度も繰り返し、どこか一箇所でも間違えると報告書一式がずれてしまいます。今年はさらに大きな不安があります。2026年1月1日以降に始まる会計年度からはTT200に代わってTT99/2025が適用されますが、フオンさんの古いソフトは旧様式のままで報告書を作成しています。
これは中小企業の経理に共通する負担です。数字が散らばり、報告書は手作業で作成され、基準や様式を誤って罰則を受けないかといつも気を揉んでいます。
本当に実現したいこと
フオンさんは、毎期申告ソフトに数字を入力し直すことを避けたいと考えています。必要なのはひとつの場所です。GTG CRMから発行した売上請求書と顧客の入金が自動で帳簿に記帳されていて、期末には試算表、経営成績報告書、貸借対照表を、帳簿に記帳済みのデータからすぐに出力し、PDF/Excelで保存や決裁用に書き出せることです。
また、四半期または月次の付加価値税申告書のXMLファイルを帳簿の数字から書き出し、個人所得税の源泉徴収申告書を給与台帳から書き出せれば、システム内にすでにある数字を入力し直す手間が省けます。さらに、最初から旧基準ではなくTT99/2025の勘定科目体系で記帳したいと考えています。
GTG CRMでできること
GTG CRMは、販売、請求書発行、会計を一つのシステムにまとめます。報告書は総勘定元帳から作成されます。付加価値税申告書は帳簿の数字を、個人所得税の源泉徴収申告書は確定済みの給与台帳の数字を使用します。給与の支払日と対象範囲はご自身で確認いただきます。具体的には次のとおりです。
- TT99/2025準拠の勘定科目体系：ベトナムの企業であれば、ワンクリックで新基準の勘定科目体系を選択でき、ゼロから作り直す必要はありません。独自の勘定科目体系を取り込むこともできます。
- 取引の自動記帳：GTG CRMから発行した売上請求書と顧客の入金は、勘定科目体系を選択した時点で総勘定元帳に仕訳が自動的に生成されます。売上原価と仕入商品の入庫は、会計 → 勘定科目体系の「会計の自動化」項目でオンにできます。固定資産の減価償却は会計 → 固定資産の「自動化」ボタンから設定します。数字は一か所にまとまり、何度も入力し直す必要はありません。
- 財務諸表は総勘定元帳から直接作成：試算表、経営成績報告書、貸借対照表、キャッシュフロー計算書に加え、売掛金の年齢分析、買掛金の年齢分析、資金状況を確認できます。提出用のTT99様式の財務諸表一式は、GTG CRMではまだ作成できません。
- PDF・Excel出力：すべての会計報告書を、決裁や保管用のPDFと、その後の作業用のExcelにワンクリックで出力できます。
- XMLファイルを出力して確認後、eTaxに自分でアップロード：一覧の直下の表で、どの申告書にファイルがあり、どれがまだなのかが分かります。個人所得税の申告では、未完了の作業（支払日が未入力の給与台帳、対象外の従業員の人数など）が一覧にまとめて表示されます。ファイル内の数字は画面の数字表と一致し、画面にもファイルにも従業員の氏名や個別の給与情報は含まれません。
- 税務当局と連携した仕入請求書：仕入側の請求書を同期し、仕訳の提案を行うことで、売上と仕入の両面で帳簿を完全に保つことができます。
グループ | 含まれる申告書 |
|---|---|
XMLファイルあり | 四半期または月次の付加価値税（GTGT）申告書（01/GTGT）と、四半期ごとの個人所得税の源泉徴収控除申告書（05/KK-TNCN）。HTKKのファイル構造に従います |
ファイル未作成：HTKKに入力するデータ | 法人所得税の確定申告（03/TNDN）、個人所得税の確定申告（05/QTT-TNCN）、および財務諸表。この3つの申告書については、「会計帳簿からHTKKに入力するデータ」という画面が理由とともに表示されます |
出力前の最初の作業です。付加価値税（GTGT）申告書では、行[22]（前期から繰り越された控除可能な付加価値税額）を入力していただきます。この行はGTG CRMでは把握できないため、各期間（四半期ごと、月次で申告する場合は毎月）の出力前に一度お尋ねします。8%の税率が適用される期間で、帳簿に8%の課税仕入れのみが記録されており、8%の課税売上がない場合は、政令174/2025/NĐ-CP号の付録IIIに関する質問がもう一つ表示されます。詳細は下記のよくある質問をご覧ください。行[37]、[38]、[39a]、[40b]、[42]にはまだ入力欄がありません。該当期間にこれらの行の数値がある場合は、HTKKで補足してください。個人所得税（TNCN）申告書では、各給与表の支払日を入力し、対象範囲を確認してください。
各ファイルはHTKKまたはiTaxViewerで確認してから、ご自身で提出してください。月次の付加価値税ファイルはHTKKで開いてください。このファイルも下書きですので、記事内の「月次で付加価値税を申告していますが、XMLファイルをeTaxに直接提出できますか？」という質問もご覧ください。2026年7月1日以降の期間についても、税務当局がこのファイル構造を引き続き受け付けるかどうかは、税務署にご確認ください。
サンプル企業の2026年第3四半期の05/KK-TNCN申告書で、「確認しました」ボタンを押す前の画面です。数値は入力済みですが、「出力前にやること」の欄には対象範囲の確認が1件残っています。
ファイルを出力すると、GTG CRMは情報がないために空欄となる項目の一覧を表示します。
これらのツールの詳細をご覧になりたいですか？ 会計・電子インボイスセットと、会計・電子インボイスの手順ガイドをご覧ください。報告書を出力する前に、勘定科目体系を設定し、帳簿への記帳を行うための手順を説明しています。
利用後に得られるもの
- TT99/2025号の勘定科目体系で、最初から記帳：テンプレートを一度選ぶだけで、旧TT200の勘定科目体系を使う必要はありません。署名する前に、数値を最後にもう一度確認できます。
- 二重入力を減らす：販売の請求書はGTG CRMから発行され、顧客の支払いは自動的に帳簿に計上されます。期末には報告書を出力でき、2つの申告書（四半期または月次の付加価値税申告、個人所得税の源泉控除申告）は、システム内の既存データからXMLファイルを書き出せるため、内容を確認してから提出できます。
- 数値が一致する：販売、請求書、会計が同じデータを使うため、突き合わせの手間が省けます。
- 会計ソフトを別途用意する手間を減らす：帳簿は販売に使っているシステムの中にあります。ファイルがまだ用意されていない申告書は、引き続きHTKKで作成できます。
よくある質問
当社はTT200に従っていますが、どうすればよいですか？ TT99/2025は、2026年1月1日以降に始まる会計年度からTT200に代わります。それより前に始まった会計年度は、引き続きTT200が適用されます。会計年度が2026年1月1日以降に始まる場合は、TT99のテンプレートを選んでください。判断に迷う場合は、仕訳をすでに記帳しているとテンプレートを変更できないため、先に経理責任者にご確認ください。
税務署に提出するファイルは書き出せますか？ はい、四半期の付加価値税申告書（01/GTGT）と、四半期ごとの個人所得税源泉控除申告書（05/KK-TNCN）はファイルを書き出せます。ファイルを書き出してご自身で提出してください。GTG CRMが代わりに提出することはありません。月次の付加価値税申告書もファイルを書き出せますが、それは下書きです。GTG CRMは、税務ポータルが月次ファイルを受け付けることをまだ確認できていません。次の質問をご覧ください。
月次の付加価値税申告書のXMLファイルは、eTaxに直接提出できますか？ GTG CRMは、税務ポータルが月次ファイルを受け付けることをまだ確認できていないため、その点はお約束できません。月次ファイルは下書きです。HTKKで開いて一行ずつ確認し、そのうえで提出するかどうかをご判断ください。ファイルの先頭部分は、HTKKが1か月分について自動で記載する形式に従っています。ポータルが受け付けない場合でも、通常どおりHTKKで申告書を作成し、ファイル内の帳簿の数値と照合することができます。
ファイルがまだない3つの申告書（03/TNDN、05/QTT-TNCN、財務諸表）については、画面に帳簿の数値が表示されるので、それを照合してHTKKに入力してください。財務諸表の場合、表示されるのは合計の数値であり、TT99様式の項目ごとには分かれていません。
ファイルを書き出すには、納税情報を完全に入力しておく必要があります。月次の付加価値税ファイルを書き出すには、納税情報で月次申告を選んでいることも必要です。申告期間は納税情報でご自身が選ぶもので、GTG CRMが代わりに選ぶことはありません。四半期のファイルは従来どおり書き出せます。月次の場合は、出力する前に販売請求書がすでに同期されているかをご自身で確認し、判断してください。付加価値税申告書では、さらに[22]欄への回答が必要です。請求書ポータルから取得した販売請求書がある場合は、それぞれを帳簿に計上するか、帳簿外にするかを判断してください。個人所得税申告書には、四半期が終了していること、給与台帳が確定し支払日が記載されていること、および対象範囲のご確認が必要です。不足している項目があれば、画面に明示されます。
PDF/Excelは、財務諸表タブの会計報告書と、付加価値税申告書について利用できます。
今期は8%の仕入税額のみで、8%対象の販売はありません。01/GTGT申告書で付録IIIの第I項を記載する必要がありますか？ 政令174/2025/NĐ-CP（第1条第6項）は、対象となる事業者が申告書とあわせて、付録III様式第01号に定める税額控除の対象となる商品・サービスを記載するよう定めています。GTG CRMが読んだ文書（2026年11月5日時点）には、仕入のみの者が第I項を記載する必要があるかどうかを明記した箇所はありません。解釈は2通りあり、どちらにも理由があります。「事業者」に仕入のみの者も含まれると解釈すれば、記載が必要になります。一方、仕入税額はすでに申告書の[23]から[25]に記載されているため、記載は不要だとする解釈もあります。後者は、付録III様式第01号の第1条第2項a号、第3項a号、およびII項の第6欄に基づく解釈で、これは当社の推論です。GTG CRMはどちらかを代わりに選ぶことはせず、どちらが正しいかも断定いたしません。
お受け取りいただくもの：お客様の期間の数値をあらかじめ入れた税務当局宛ての質問書です。ベトナム語の公文書には、会社名、納税者番号、期間、税率8%の仕入れ（税抜）、付加価値税額がすでに記入されています。税務当局に質問したい場合は「質問をコピー」をクリックしてください。数値を打ち直す必要はありません。その後、管轄の税務当局に自ら送付してください。「XMLを出力」ボタンは、お客様が「項目I（税率8%の仕入れを一覧表示）」または「別表IIIをファイルに含めない」のいずれかを自ら選択するまで有効になりません。選択内容は、誰が、いつ選んだかが記録され、変更や取り消しが可能です。このカードは、期間が税率8%の適用期間に含まれ、お客様の帳簿に記帳済みの税率8%の仕入れがあり、税率8%の売上がない場合に表示されます。期間は四半期ですが、お客様の税務情報で月次申告が設定されている場合は月単位になります。期間がまだ終了していない場合もカードは表示されますが、回答はできません。
サンプルデータの例（架空の会社であり、実在のお客様ではありません）：2026年第3四半期には、税率8%の仕入れが税抜1,300,000 ₫、付加価値税104,000 ₫あり、税率8%の売上はありません。「申告書を作成」をクリックすると、「別表III：税率8%の仕入れのみの期間」のカードに、この2つの金額と2つの選択肢が表示されます。どちらも初期状態では選択されていません。
2026年第3四半期の架空の会社の別表IIIカード。お客様がまだ回答していない状態です。
GTG CRMでは、税務ポータルやHTKKが項目Iのみのファイルを受け付けるかどうかをまだ確認できていません。そのため、税務ポータルにファイルをアップロードして試すことはしないでください。申告書の提出はお客様ご自身で行っていただきます。GTG CRMがお客様に代わって提出することはありません。01/GTGT申告書のXMLファイルの出力方法（このカードの読み方を含む）は、会計・電子インボイスのステップごとのガイドのステップ10に記載しています。これは当社の情報であり、税務上のアドバイスではありません。情報が不完全な場合や古くなっている場合があります。税務当局が異なる解釈をすることもあります。会計担当者または税理士にご相談ください。
当社は給与を支払っていますが、GTG CRMで四半期ごとの個人所得税（TNCN）申告書を作成できますか？はい、2026年第3四半期から可能です。ただし、会社がその四半期に支払ったすべての給与が、GTG CRM上で確定済みの給与明細に含まれている必要があります。給与計算機能をまだ使っていない場合は、人事 → 人事設定で有効にしてください。法律に基づく各種の金額を事前に確認するため、まずGTGチームにご連絡いただくことをお勧めします。詳しくは人事・給与計算のガイドをご覧ください。
05/KK-TNCN申告書は、各給与を対象月ではなく支払われた四半期で計上します（12月分の給与を1月に支払った場合は、翌年の第1四半期に計上されます）。そのため、各給与明細について支払日を記録してください。GTG CRMがお客様に代わって支払日を入力することはありません。四半期ごとに、申告書の対象範囲を一度確認していただきます。その中には、給与を受け取った全員が居住者であり、3か月以上の契約を結んでいることの確認も含まれます。
GTG CRMで05/KK-TNCN申告書を作成できないケースはありますか？はい、あります。試用期間中の従業員がいる場合、契約期間が3か月未満の従業員がいる場合、または契約終了後に給与を受け取った従業員がいる場合は、その四半期のファイルを出力できません。画面には該当者の人数（氏名は表示されません）が表示されるので、その四半期をHTKKで作成していただけます。
「テンプレート」は、通達89/2026/TT-BTCに基づく様式に、XMLファイルにはまだ含まれていない行がいくつか追加されています。GTG CRMは、あらかじめ計算して2行（課税所得、源泉徴収すべき税額）を表示します。残りの行は、印刷用様式と照合してください。この点については2つの解釈があります。1つは、それらの行は申告書に必ず記載しなければならないとする解釈、もう1つは、税務当局が統一的な適用を通知するまで、従来のファイル構造を引き続き使用できるとする解釈です。
勘定科目体系を自分で作成する必要はありますか？ 必須ではありません。ベトナムの企業であれば、ワンクリックで新基準の勘定科目体系のテンプレートを選択できます。独自の勘定科目体系を入力することも可能です。
仕入請求書は自動で帳簿に記帳されますか？ 仕入請求書を同期するために接続していただくと、システムが仕訳の方法を提案します。内容を確認のうえ、帳簿に記帳してください。
始めるのにクレジットカードは必要ですか？ いいえ、必要ありません。まずは無料トライアルをご利用いただけます。
