Od roku 2026, podle rozhodnutí 3389, musí podniky skupiny 3 (s obratem přes 3 miliardy VND/rok) plnit daňové povinnosti metodou podání přiznání a splňovat přísnější podmínky pro správu dokumentů. Zejména správa bezhotovostních platebních dokladů není pouze povinným požadavkem, ale také předpokladem pro odpočet daně a uznání daňově uznatelných nákladů.

Podle nařízení 01/2021 jsou podniky subjekty založené jednotlivci nebo členy rodiny a odpovídají neomezeně celým svým majetkem. To znamená, že veškeré příjmy - ať už z osobních nebo podnikatelských účtů - jsou považovány za příjmy podniku. Z tohoto důvodu je oddělení a správa bezhotovostních platebních dokladů mimořádně důležitá pro zajištění transparentnosti a dodržování daňových zákonů.

Klíčové funkce

  • Centralizovaná správa transakčních dokladů, plateb kartou a elektronickými peněženkami
  • Rychlé vyhledávání podle časového období, příjemce platby, částky
  • Bezpečné ukládání elektronických dokladů, snadno dostupné v případě potřeby
  • Automatické vyrovnání s účetními záznamy a daňovými přiznáními
  • Upozornění na chybějící povinné doklady pro transakce nad stanovený limit
  • Podrobné statistické zprávy podle měsíce, čtvrtletí, roku pro daňové účely
  • Vysoké zabezpečení s řízením přístupu a automatickým zálohováním

Podrobný návod k použití

Krok 1: Nastavení firemního bankovního účtu

Jak již bylo zmíněno, protože podniky odpovídají neomezeně celým svým majetkem, je otevření samostatného účtu pro podnikatelskou činnost prvním důležitým krokem.

  1. Přejděte do modulu Správa dokladů v GTG CRM
  2. Vyberte Konfigurace → Bankovní účty
  3. Zadejte informace: Název banky, číslo účtu, název držitele účtu
  4. Označte tento účet jako "Hlavní podnikatelský účet"

Krok 2: Připojení zdrojů platebních dat

GTG CRM podporuje automatickou synchronizaci z několika zdrojů:

  1. Připojení k internetovému bankovnictví: Zadejte API klíč nebo se připojte přes Open Banking
  2. Připojení k elektronickým peněženkám: MoMo, ZaloPay, VNPay, ShopeePay
  3. Import výpisů z účtu: Podpora formátů Excel, PDF z banky

Po připojení systém automaticky synchronizuje historii transakcí a aktualizuje ji v reálném čase.

Krok 3: Záznam a klasifikace dokladů

U každé bezhotovostní transakce proveďte následující:

  1. Vyberte transakci ze seznamu automaticky synchronizovaných
  2. Klasifikace: Podnikové náklady, Osobní náklady, Příjmy
  3. Připojení souvisejících dokladů: Faktury, smlouvy, potvrzení (nahrát obrázek/PDF)
  4. Poznámky: Účel platby, související strany

Důležitá poznámka: Podle předpisů lze do daňově uznatelných nákladů pro výpočet daně z příjmů z podnikání započítat pouze výdaje, které mají úplné bezhotovostní platební doklady.

Krok 4: Vyrovnání s účetními záznamy

Systém automaticky porovnává:

  • Bezhotovostní platební doklady
  • Pokladní knihu
  • Knihu výdajů a příjmů
  • Daňové přiznání

Pokud jsou zjištěny nesrovnalosti, systém vás ihned upozorní, abyste je mohli včas opravit.

Krok 5: Export reportů pro daňový úřad

Když potřebujete podat daňové přiznání nebo daňové vypořádání:

  1. Přejděte do Reporty → Reporty platebních dokladů
  2. Vyberte období reportu: Měsíc, čtvrtletí, rok
  3. Vyberte typ reportu: Podrobný seznam bezhotovostních transakcí; Souhrnný report podle příjemce; Report daňově uznatelných nákladů
  4. Exportujte soubor PDF/Excel včetně naskenovaných originálů dokladů

Krok 6: Archivace a načítání

Všechny dokumenty jsou elektronicky archivovány s:

  • Doba uložení: Minimálně 10 let (dle legislativy)
  • Šifrování: Bankovní zabezpečení
  • Vyhledávání: Podle mnoha kritérií (datum, částka, subjekt, typ nákladu)
  • Zálohování: Automatické denní

Výhody používání

  • 100% dodržení předpisů pro bezhotovostní platební doklady od roku 2026
  • Maximalizace odečitatelných nákladů při výpočtu daní, snížení splatné daně z příjmů fyzických osob v souladu se zákonem
  • Úspora 70 % času na vyrovnávání a přípravu reportů ve srovnání s manuálním zpracováním
  • Finanční transparentnost, vyhnutí se rizikům daňových kontrol kvůli nedostatku dokumentů
  • Sledování cash flow podnikání v reálném čase, podpora včasného rozhodování

Důležité poznámky

O klasifikaci živnostníků

Živnostníci skupiny 3 (obrat nad 3 miliardy Kč/rok) musí od roku 2026 uplatňovat metodu vyúčtování. To znamená:

  • Musí plně vyúčtovat obrat, náklady (již se neaplikuje procentuální sazba jako u paušální metody)
  • Musí mít kompletní faktury a doklady ke všem výdajům
  • Pouze náklady s bezhotovostním platebním dokladem budou zaznamenány

O neomezené odpovědnosti

Zvláštní upozornění: Živnostník nese neomezenou odpovědnost celým svým majetkem. Proto:

  • Všechny bankovní účty (soukromé + podnikatelské) jsou považovány za příjem živnostníka
  • Je třeba jasně oddělit podnikatelské a soukromé transakce
  • Doporučuje se otevřít samostatný účet pro podnikatelskou činnost

O omezeních živnostníků

  • Jedna osoba může založit pouze 1 živnost
  • Nemůže být současně vlastníkem soukromé firmy
  • Nemůže být společníkem ve veřejné obchodní společnosti

S GTG CRM se správa bezhotovostních platebních dokladů stává jednoduchou, přesnou a 100% v souladu s legislativou. Připravte se hned teď, abyste byli připraveni na změny od roku 2026!

Proměňte to, co jste právě přečetli, v reálné výsledky — aplikujte s GTG CRM, zdarma.

Aplikovat hned