Elektronische Rechnungen ab 2026 verpflichtend - Umfassender Leitfaden für Online-Verkäufer

Einleitung

Das Jahr 2026 markiert einen wichtigen Wendepunkt in der vietnamesischen Steuerverwaltung, da das Dekret 123/2020/ND-CP und die damit verbundenen Anleitungsrundschreiben vollständig in Kraft treten und alle Geschäftshaushalte mit einem Jahreseinkommen von 1 Milliarde VND oder mehr zur Nutzung elektronischer Rechnungen verpflichten. Dies ist eine große Änderung, die sich direkt auf Hunderttausende von Verkäufern auswirkt, die auf E-Commerce-Plattformen wie Shopee, Lazada und TikTok Shop tätig sind.

Bei einem Umsatz von nur etwa 80 Millionen VND pro Monat sind fast alle Verkäufer mit stabilen Geschäftsaktivitäten von dieser Regelung betroffen. Laut einer aktuellen Umfrage haben jedoch über 80 % der vietnamesischen E-Commerce-Verkäufer noch keine Vorbereitungen getroffen oder die Anforderungen für elektronische Rechnungen noch nicht vollständig verstanden, was zu Bedenken hinsichtlich möglicher Gesetzesverstöße und hoher Strafen führt, wenn die Regelung vollständig umgesetzt wird.

Was genau sind also elektronische Rechnungen? Wer muss sie nutzen? Wie kann die Einhaltung effektiv gewährleistet werden, ohne den Geschäftsbetrieb zu unterbrechen? Dieser Artikel wird all diese wichtigen Fragen umfassend beantworten.

Wer muss elektronische Rechnungen verwenden? — Detaillierte Analyse jeder Zielgruppe

Um genau zu verstehen, ob Sie zur Nutzung elektronischer Rechnungen verpflichtet sind, müssen Sie zunächst die geltenden gesetzlichen Bestimmungen verstehen.

Unternehmen sind bereits seit langem verpflichtet

Alle GmbHs, Aktiengesellschaften und andere Unternehmensformen sind bereits seit 2022 zur Nutzung elektronischer Rechnungen verpflichtet. Derzeit halten sich die meisten vietnamesischen Unternehmen an diese Regelung und nutzen elektronische Rechnungsplattformen von vom General Department of Taxation zugelassenen Anbietern.

Haushalte mit einem Jahreseinkommen von über 1 Milliarde VND

Dies ist die Gruppe, die am stärksten von der neuen Regelung betroffen ist. Wenn Sie als Einzelunternehmer tätig sind und in einem Geschäftsjahr einen Gesamtumsatz von 1 Milliarde VND oder mehr erzielen, sind Sie ab 2026 verpflichtet, elektronische Rechnungen zu registrieren und zu nutzen. Bei diesem Umsatzvolumen müssen Sie durchschnittlich nur etwa 80 Millionen VND pro Monat verkaufen, um unter die Verpflichtung zu fallen.

Verkäufer auf E-Commerce-Plattformen

Dies ist der Punkt, der die meisten Verwirrung stiftet. Viele Verkäufer gehen davon aus, dass sie keine separaten Rechnungen ausstellen müssen, da sie über Shopee, Lazada oder TikTok Shop verkaufen. Dies ist jedoch ein gefährliches Missverständnis. E-Commerce-Plattformen stellen nur Rechnungen für die von ihnen von den Verkäufern erhobenen Servicegebühren aus und nicht für Verkaufsgeschäfte mit dem Endkunden anstelle der Verkäufer. Daher müssen Verkäufer weiterhin selbst elektronische Rechnungen für jede ihrer Verkaufstransaktionen ausstellen, wenn sie die Umsatzvoraussetzungen erfüllen.

Haushalte mit einem Jahreseinkommen von unter 1 Milliarde VND

Wenn Ihr Gesamtumsatz im Jahr 1 Milliarde VND nicht übersteigt, sind Sie nach geltender Regelung noch nicht zur Nutzung elektronischer Rechnungen verpflichtet. Die proaktive Nutzung elektronischer Rechnungen von Anfang an kann jedoch viele Vorteile bringen: Sie schafft Glaubwürdigkeit bei den Kunden, bereitet Sie auf eine Skalierung vor und vermeidet die Notwendigkeit, sich in Eile umzusetzen, wenn der Umsatz plötzlich den Schwellenwert überschreitet.

Was sollten Online-Verkäufer tun?

Schritt 1: Registrierung elektronischer Rechnungen beim Finanzamt

• Beantragen Sie die Nutzung elektronischer Rechnungen bei der zuständigen Steuerbehörde.
• Wählen Sie einen Anbieter von elektronischen Rechnungsdiensten (oder nutzen Sie eine integrierte Software wie GTG CRM).
• Erhalten Sie Rechnungsmodelle und beginnen Sie mit der Rechnungsstellung.

Schritt 2: Auswahl der geeigneten Software

Dies ist die wichtigste Entscheidung. Es gibt 2 Richtungen:

Richtung 1: Separate Rechnungssoftware (MISA, SInvoice)

• ✅ Spezialisiert auf Rechnungen
• ❌ Keine Verbindung zu E-Commerce-Bestellungen
• ❌ Erfordert manuelle Eingabe von Rechnungsdetails
• ❌ Benötigt zusätzliche separate Lagerverwaltungs- und CRM-Software

Richtung 2: Integrierte Software (GTG CRM)

• ✅ Rechnungen sind mit Bestellungen integriert – abgeschlossene Bestellung → automatische Rechnungserstellung
• ✅ Verbindung zu Shopee/Lazada/TikTok – Bestelldaten fließen direkt in die Rechnungen
• ✅ Lagerverwaltung + CRM + Marketing im selben System
• ✅ Spart Zeit bei der Dateneingabe

Schritt 3: Einrichtung eines automatisierten Prozesses

Mit GTG CRM können Sie Automatisierungen einrichten:

```

Shopee-Bestellung abgeschlossen

→ Automatische Erstellung einer elektronischen Rechnung

→ Rechnung wird per E-Mail an den Kunden gesendet

→ Umsatz wird in den Berichten erfasst

```

Keine manuelle Eingabe, keine Angst vor Fehlern, keine Zeitverschwendung.

Kosten der Einhaltung

Kategorie	MISA separat	GTG CRM
Rechnungssoftware	1-3 Millionen VND/Jahr	Im Paket enthalten
Bestellverwaltungssoftware	0-500.000 VND/Monat (anderes Tool)	Inbegriffen
Lagerverwaltungssoftware	0-500.000 VND/Monat (Excel/Tool)	Inbegriffen
Gesamtkosten	2-8 Millionen VND/Jahr	Ab 199.000 VND/Monat (All-in-One)

Häufig gestellte Fragen

F: Ich verkaufe auf Shopee, hat Shopee bereits eine Rechnung für mich ausgestellt?

A: Nein. Shopee stellt nur Rechnungen für seine eigenen Servicegebühren aus. Sie (der Verkäufer) müssen selbst Rechnungen für die Käufer ausstellen.

Fazit – Frühzeitige Einhaltung zur Risikominimierung und Nutzung von Chancen

Elektronische Rechnungen sind keine Option mehr, sondern eine zwingende Anforderung für die meisten vietnamesischen E-Commerce-Verkäufer. Eine proaktive Vorbereitung und frühe Implementierung hilft Ihnen nicht nur, die Gesetze einzuhalten und hohe Strafen zu vermeiden, sondern bietet auch viele praktische Vorteile für Ihren Geschäftsbetrieb.

Erstens schaffen elektronische Rechnungen Professionalität und Glaubwürdigkeit bei den Kunden. In einem hart umkämpften Umfeld neigen Kunden dazu, Verkäufern, die vollständige Mehrwertsteuerrechnungen ausstellen können, zu vertrauen und diese zu bevorzugen, insbesondere Geschäftskunden, die Rechnungen für Steuererklärungen benötigen.

Zweitens hilft die Integration elektronischer Rechnungen in den Verkaufsprozess, viele Schritte zu automatisieren, wodurch der manuelle Eingabeaufwand und Fehler reduziert werden. Bei der Nutzung einer integrierten Lösung wie GTG CRM wird jede abgeschlossene Bestellung automatisch eine elektronische Rechnung generieren und an den Kunden gesendet, ohne dass manuelle Eingriffe erforderlich sind.

Drittens geben die Daten aus elektronischen Rechnungen Ihnen einen genaueren Einblick in die finanzielle Situation Ihres Unternehmens. Die monatlichen und vierteljährlichen Steuererklärungen werden erheblich vereinfacht, wenn alle Rechnungen systematisch elektronisch verwaltet und gespeichert werden.

GTG CRM bietet eine vollständig integrierte Lösung für elektronische Rechnungen, die Ihnen hilft, alle gesetzlichen Vorschriften vollständig einzuhalten, ohne zusätzliche Investitionen in separate Rechnungssoftware tätigen zu müssen. Mit 36.888 kostenlosen Credits bei der Registrierung können Sie über 3.000 elektronische Rechnungen ausstellen, um die Effektivität zu testen und zu bewerten, bevor Sie sich langfristig binden.

Lassen Sie nicht zu, dass die fehlende Vorbereitung auf elektronische Rechnungen ein rechtliches Risiko für Ihr Unternehmen darstellt. Beginnen Sie noch heute, damit Sie bereit sind, bevor die Regelung im Jahr 2026 vollständig in Kraft tritt.

Registrieren Sie sich für GTG CRM und nutzen Sie ab sofort elektronische Rechnungen unter gtgcrm.com