Ar susiduriate su šia problema?
Ponia Hương dirba buhaltere vienoje vidutinėje prekybos įmonėje Hanojuje. Kiekvieno laikotarpio pabaigoje ji vėl sukasi kaip vožtuvas: surenka duomenis iš pardavimų programos, įkelia juos į Excel, ranka sudaro finansines ataskaitas, tada atidaro atskirą deklaravimo programą, kad iš naujo suvestų kiekvieną skaičių ir sugeneruotų deklaracijas mokesčių institucijai pateikti. Trimis ar keturiomis programomis, duomenys įvedami vis iš naujo, o klaida vienoje vietoje iškreipia visą ataskaitų rinkinį. Šiemet dar prisidėjo ir didelis rūpestis: TT99/2025 pakeičia TT200 finansiniams metams, prasidedantiems nuo 2026-01-01 ir vėliau — o jos sena programa vis dar rengia ataskaitas pagal senąjį šabloną.
Tai yra mažų ir vidutinių įmonių buhalterių našta: duomenys išbarstyti, ataskaitos rengiamos rankiniu būdu, ir visada nerimaujama, kad bus padaryta klaida, neatitiks standarto, neatitiks šablono ir bus skirta bauda.
Ko jūs iš tikrųjų norite pasiekti
Ponia Hương nenori kiekvieną ketvirtį iš naujo suvedinėti duomenų į deklaravimo programą. Jai reikia vienos vietos, kur pardavimo sąskaitos faktūros iš GTG CRM ir klientų apmokėjimai jau automatiškai pateks į apskaitą, kad laikotarpio pabaigoje ji galėtų vienu paspaudimu sugeneruoti bandomąjį balansą, pelno (nuostolių) ataskaitą, balansą iš jau apskaitytų duomenų ir išsiųsti PDF/Excel formatą saugojimui bei pasirašymui.
Ji taip pat turi galėti išsiųsti ketvirtinį PVM deklaracijos XML failą (imant skaičius iš apskaitos knygų) ir GPM išskaičiavimo deklaracijos failą (imant skaičius iš atlyginimų žiniaraščių), kad nereikėtų iš naujo ranka suvesti skaičių, kurie jau yra sistemoje. Ir jai reikia nuo pat pradžių apskaitą tvarkyti pagal TT99/2025 sąskaitų planą, o ne pagal senąjį standartą.
Kaip GTG CRM jums padeda
GTG CRM sujungia pardavimus, sąskaitas faktūras ir apskaitą į vieną sistemą. Ataskaitos rengiamos iš didžiosios knygos. PVM deklaracija ima duomenis iš apskaitos knygų; GPM išskaičiavimo deklaracija ima duomenis iš jau uždarytų atlyginimų žiniaraščių, kartu su atlyginimo išmokėjimo data ir apimtimi, kurią patvirtinate jūs. Konkrečiai:
- Sąskaitų plano šablonas pagal TT99/2025: įmonėms Vietname galite vienu paspaudimu pasirinkti naują standartinį šabloną, nereikia visko kurti iš naujo; taip pat galite įkelti ir savo nuosavą sąskaitų planą.
- Operacijos automatiškai įrašomos į apskaitą: pardavimo sąskaitos faktūros iš GTG CRM ir klientų apmokėjimai automatiškai generuoja įrašus didžiojoje knygoje iškart, kai pasirenkate sąskaitų plano šabloną. Savikainą ir pirkimo prekių įtraukimą į sandėlį papildomai įjungiate skiltyje Apskaita → Sąskaitų planas, punktas Apskaitos automatizavimas; ilgalaikio turto nusidėvėjimą — Apskaita → Ilgalaikis turtas, mygtukas Automatizavimas. Duomenys yra vienoje vietoje, jų nereikia suvedinėti kelis kartus.
- Finansinės ataskaitos tiesiai iš didžiosios knygos: bandomasis balansas, pelno (nuostolių) ataskaita, balansas ir pinigų srautų ataskaita; kartu su gautinų skolų senėjimo ataskaita, mokėtinų skolų senėjimo ataskaita ir pinigų būkle. Finansinių ataskaitų rinkinys pagal TT99, skirtas pateikimui, GTG CRM dar nėra parengtas.
- Eksportas į PDF ir Excel — visos apskaitos ataskaitos eksportuojamos į PDF pasirašymui ir archyvavimui bei į Excel tolimesniam darbui — vienu mygtuku.
- XML failų eksportas, kad galėtumėte peržiūrėti ir patys įkelti į eTax: lentelė po sąrašu aiškiai nurodo, kurioms deklaracijoms failas jau yra, o kurioms dar ne. TNCN deklaracijos atveju ekranas vienu kartu išvardija viską, kas dar trūksta (kurių mėnesių atlyginimų žiniaraščiai neturi išmokėjimo datos, kiek yra asmenų už ribų), o faile esantys skaičiai sutampa su ekrane pateikta suvestine; tiek ekrane, tiek faile nėra nei darbuotojų vardų, nei kiekvieno jų atlyginimo.
- Įeinančios sąskaitos sujungtos su mokesčių institucija — sinchronizuojamos įeinančios sąskaitos ir siūlomas apskaitos įrašymo būdas, kad apskaita būtų pilna iš abiejų pusių.
Grupė | Kurias deklaracijas apima |
|---|---|
Turi XML failą | Ketvirtinė PVM deklaracija (01/GTGT) ir ketvirtinė gyventojų pajamų mokesčio išskaičiavimo deklaracija (05/KK-TNCN), pagal HTKK failo struktūrą |
Dar neturi failo: duomenys, kuriuos turite įvesti į HTKK | Pelno mokesčio galutinė deklaracija (03/TNDN), gyventojų pajamų mokesčio galutinė deklaracija (05/QTT-TNCN), finansinės ataskaitos ir mėnesinė PVM deklaracija. Pirmųjų trijų deklaracijų atveju ekrane rodoma lentelė „Duomenys iš apskaitos, kuriuos turite įvesti į HTKK“ su paaiškinimu |
Pirmas dalykas prieš eksportuojant: PVM deklaracijoje tai yra [22] eilutė (ankstesnio laikotarpio likęs atskaitomas PVM, perkeltas į kitą laikotarpį). Šios eilutės GTG CRM nežino, todėl kiekvieną ketvirtį prieš eksportavimą jūsų apie ją paklaus. Metinėje [37], [38], [39a], [40b] ir [42] eilutėse dar nėra įvedimo laukų; jei kurį nors ketvirtį šiose eilutėse yra skaičių, juos papildykite HTKK. GPM deklaracijoje tai yra kiekvieno atlyginimų žiniaraščio išmokėjimo data, tada patvirtinkite taikymo sritį.
Peržiūrėkite kiekvieną failą naudodami HTKK arba iTaxViewer ir pateikite juos patys. Ar mokesčių institucija vis dar priims šio tipo failų struktūrą nuo 2026-07-01, pasiteiraukite mokesčių institucijoje.
2026 m. 3 ketvirčio 05/KK-TNCN deklaracija pavyzdinei įmonei, kai dar nepaspausta „Patvirtinu“: duomenys jau yra, o laukelyje „Veiksmai prieš eksportuojant“ dar likęs vienas veiksmas – patvirtinti taikymo sritį.
Eksportavus failą, GTG CRM išvardija failo laukus, kurie turi būti palikti tušti, nes nėra informacijos.
Norite pamatyti visus šiuos įrankius? Peržiūrėkite funkciją Apskaitos ir elektroninių sąskaitų paketą ir žingsnis po žingsnio apskaitos ir elektroninių sąskaitų vadovą, kad prieš eksportuodami ataskaitas susikurtumėte sąskaitų planą ir suvestumėte registrus.
Ką gausite naudodami
- Tvarkyti apskaitą pagal TT99/2025 sąskaitų planą nuo pat pradžių: vieną kartą pasirenkate šabloną ir nebenaudojate senojo TT200 sąskaitų plano. Prieš pasirašydami vis tiek paskutinį kartą pasitikrinate skaičius.
- Mažiau rankinio duomenų įvedimo: pardavimo sąskaitos faktūros išrašomos iš GTG CRM, o klientų sumokėti pinigai automatiškai įrašomi į apskaitą; laikotarpio pabaigoje vienu mygtuku sugeneruojate ataskaitas, o dvi deklaracijos (PVM ketvirtinė deklaracija ir gyventojų pajamų mokesčio išskaitymo deklaracija) iš sistemoje jau esančių duomenų eksportuojamos XML failu, kad galėtumėte jas peržiūrėti ir pateikti.
- Duomenys sutampa: pardavimai, sąskaitos ir apskaita naudoja tą patį duomenų šaltinį, todėl nereikia jų nuolat tikrinti tarpusavyje.
- Mažiau vienos atskiros apskaitos programos: apskaita yra toje pačioje sistemoje, kurioje ir parduodate. Vis dar naudojate HTKK toms deklaracijoms, kurių failų sistema dar nesugeneruoja.
Dažniausiai užduodami klausimai
Mano įmonė dabar taiko TT200, ką daryti? TT99/2025 pakeičia TT200 finansiniams metams, prasidedantiems nuo 2026-01-01 ir vėliau; finansiniai metai, prasidėję anksčiau, ir toliau taiko TT200. Jei jūsų finansiniai metai prasideda nuo 2026-01-01 ar vėliau, pasirinkite TT99 šabloną; jei nesate tikri, pirmiausia pasitarkite su vyriausiuoju buhalteriu, nes kai apskaitoje jau įrašyti įrašai, šablono pakeisti nebegalima.
Ar galiu eksportuoti failą pateikimui mokesčių inspekcijai? Taip, ketvirtinei PVM deklaracijai (01/GTGT) ir ketvirtinei gyventojų pajamų mokesčio išskaitymo deklaracijai (05/KK-TNCN): eksportuojate failą ir patys jį pateikiate per eTax, GTG CRM jo jūsų vardu nepateikia.
Trys deklaracijos, kurioms dar nėra failo (03/TNDN, 05/QTT-TNCN, finansinės ataskaitos), ekrane rodo apskaitos duomenis, kad galėtumėte juos sutikrinti ir įvesti į HTKK. Finansinėse ataskaitose pateikiami tik suvestiniai skaičiai, dar nesuskirstyti pagal atskiras TT99 formos eilutes.
Failui eksportuoti mokesčių byloje turi būti užpildyti visi duomenys, ir turite pasirinkti ketvirtį. PVM deklaracijoje dar reikia atsakyti į [22] eilutę ir, jei iš sąskaitų portalo įtraukiate pardavimo sąskaitas, nuspręsti, kurią iš jų įtraukti į apskaitą, o kurią palikti už jos ribų. GPM deklaracijai taip pat reikia, kad ketvirtis būtų pasibaigęs, darbo užmokesčio žiniaraščiai būtų uždaryti ir turėtų išmokėjimo datą, bei patvirtinti taikymo sritį. Kas dar trūksta, sistema aiškiai nurodo.
PDF/Excel pateikiami apskaitos ataskaitoms Finansinių ataskaitų skiltyje ir PVM mokesčių deklaracijai.
Mano įmonė moka atlyginimus, ar GTG CRM gali parengti ketvirtinę gyventojų pajamų mokesčio deklaraciją? Gali, nuo 2026 m. 3 ketvirčio, jei visi per ketvirtį įmonės išmokėti atlyginimai yra įtraukti į GTG CRM uždarytus darbo užmokesčio žiniaraščius. Dar nenaudojate darbo užmokesčio skaičiavimo? Jį galite įjungti patys per Personalo valdymas → Personalo nustatymai; verta iš anksto susisiekti su GTG komanda, kad kartu peržiūrėtumėte teisės aktų numatytus dydžius, žr. Personalo ir darbo užmokesčio skaičiavimo naudojimo vadovą.
05/KK-TNCN deklaracijoje kiekviena atlyginimo suma priskiriama ketvirčiui, kuriame ji buvo išmokėta, o ne mėnesiui, už kurį ji skirta (gruodžio atlyginimas, išmokėtas sausį, priklauso kitų metų 1 ketvirčiui), todėl prie kiekvieno darbo užmokesčio žiniaraščio turite nurodyti išmokėjimo datą; GTG CRM šios datos už jus automatiškai neužpildo. Kiekvieną ketvirtį deklaracijos taikymo sritį patvirtinate vieną kartą, įskaitant tai, kad visi atlyginimą gavę asmenys yra nuolatiniai gyventojai ir turi ne trumpesnę kaip 3 mėnesių sutartį.
Ar yra atvejų, kai GTG CRM dar negali parengti 05/KK-TNCN deklaracijos? Taip. Jei kuriame nors ketvirtyje yra asmenų bandomajame laikotarpyje, turinčių trumpesnę nei 3 mėnesių sutartį arba gavusių atlyginimą pasibaigus sutarčiai, failo eksportuoti nepavyks; ekrane bus nurodytas tokių asmenų skaičius (be vardų), kad tą ketvirtį galėtumėte parengti HTKK sistemoje.
Pagal 89/2026/TT-BTC įsakymo spausdinimo šabloną yra papildomų eilučių, kurių XML faile dar nėra. GTG CRM jas apskaičiuoja iš anksto ir rodo dvi eilutes (apmokestinamas pajamas, išskaičiuotiną mokestį), o likusias eilutes turite sutikrinti spausdintame šablone. Yra du aiškinimai: vienas teigia, kad šios eilutės privalo būti deklaracijoje, kitas – kad senoji failo struktūra vis dar gali būti naudojama tol, kol mokesčių administratorius oficialiai nepraneš apie vienodą taikymą.
Ar turiu pats susikurti sąskaitų planą? Nebūtinai: Vietnamo įmonėms galite vienu paspaudimu pasirinkti naujo standarto sąskaitų planą; jei norite, taip pat galite įvesti savo individualų sąskaitų planą.
Ar įeinančios sąskaitos faktūros automatiškai įrašomos į apskaitą? Prisijungus ir sinchronizavus įeinančias sąskaitas faktūras, sistema pasiūlo apskaitos įrašymo būdą, kurį galite patvirtinti ir įtraukti į apskaitą.
Ar reikia kredito kortelės norint pradėti? Ne. Pirmiausia galite išbandyti nemokamai.
