Knygos, kurios buvo tvarkos pradžioje pagal TT200, ar jos turi būti perkeltos į TT99?
Jūs atidarysite Sąskaitų sistemą ir vis tiek pamatysite TT200. Nuo metų pradžios sąskaitos faktūros, savikaina ir kiti sandoriai buvo įrašyti pagal šią sistemą, praėjusių mėnesių ataskaitos jau buvo atspausdintos. Aplinkraštis 99/2025/TT-BTC taikomas finansiniams metams, prasidedantiems nuo arba po 2026 m. sausio 1 d., ir keičia Aplinkraštį 200/2014/TT-BTC (31 straipsnio 1 dalis, Oficialios leidybos versija, kurią skaitėme 2026 m. spalio 27 d.).
Šiuo metu iškyla trys vertinos klausymai: jei jūs pereisite į sąskaitų sistemą, ar pasikeis jau užrašytos žurnalo įrašai, ar praėjusių mėnesių ataskaitos turės kokias nors neatitiktis, ir ar reikia ištrinti knygas ir iš naujo jas sudaryti.
Anksčiau GTG CRM sistemoje knygos, tvarkos pagal TT200, turėjo tik vieną būdą pereiti į TT99: visiškai ištrinti knygas ir iš naujo jas sudaryti, o tai reikštų, kad bus prarastos sąskaitybos knygos, kurias Buhalterijos įstatymas reikalauja saugoti mažiausiai 10 metų (41 straipsnis, 5 dalis, b punktas, konsoliduotas tekstas 41/VBHN-VPQH, kurį skaitėme 2026 m. spalio 27 d.). Dabar šis būdas yra užblokuotas, kai knygose jau yra duomenys, kuriuos reikia saugoti, ir yra kitas būdas: standartizavimo perėjimas, nekeičiant nė vieno žurnalo įrašo.
Ką jums reikia iš standartizavimo perėjimo
- Pamatyti iš anksto pokyčius pagal grupes su sąskaitų numeriais, kurie jau turi likučius (išskyrus Pridėti grupę), kad būtų išvengta nenumatytos situacijos.
- Atsakyti tik į klausimus, kurie liečia jūsų įmonę, tai yra klausimus, kuriuos gali atsakyti tik jūsų įmonė arba kurie nėra aiškūs dokumentuose, o ne leisti programinei įrangai iš anksto pasirinkti jums.
- Žurnalo įrašai lieka nepakitę ir praėjusių laikotarpių duomenys nesikeičia (tik kai kurie sąskaitų pavadinimai pasikeičia pagal TT99 pavadinimus), kad atspausdintos sumos vis tiek atitiktų knygas.
- Turėti dokumentaciją, kurioje bus užregistruota, kas pertvarkė, kada ir ką pakeitė.
Perėjimas GTG CRM: penki žingsniai
1. Atidarykite Buhalterija, Sąskaitų sistema, tada spustelėkite Peržiūrėti iš anksto
Jei knygos vis dar yra pagal TT200, ekrano viršuje yra įspėjamoji juosta: Jūsų knygos naudoja TT200, kuris buvo pakeistas finansiniams metams, prasidedantiems 2026 m. sausio 1 d. Perėjimas į TT99 nekeičia jokių žurnalo įrašų. Spustelėkite Peržiūrėti iš anksto. Peržiūra tik parodo jums informaciją, jokių knygų pakeitimų neatliekama, spustelėkite tiek kartų, kiek norite.
2. Skaitykite šešias pasikeitimo grupes
Peržiūros versija dalija visus pokyčius į šešias grupes, kiekvienoje grupėje yra sąskaitų numeriai ir sąskaitų numeriai, kurie jau turi likučius (išskyrus Pridėti grupę):
| Grupė | Ką tai reiškia |
|---|---|
| Pridėti pagal TT99 | TT99 sąskaitos, kurių jūsų knygose dar nėra: programinė įranga jas prideda. |
| Palikti detalizuota sąskaita | TT200 detalizuota sąskaita, kurią TT99 neišvardija (pvz., 1111, 1121): lieka jūsų asmeninė sąskaita, likutis lieka nepakitęs. |
| Nustoti naudoti (nėra TT99) | Sąskaita, kurios nėra TT99 ir kuri niekada nebuvo naudota: išjungta, neištrinta. Jei jau turi operacijų, lieka įjungta, nebent jūs patys ją išjungsite (pvz., 631, kai likutis lygus 0). |
| Pakeisti reikšmę pagal TT99 | Tas pats numeris, bet TT99 naudoja jam kitą tikslą (pvz., 3387): jei jau turi operacijų, sena pavadinimo saugoma ir po perėjimo pradedama Peržiūrėti. |
| Pakeisti žymę į TT99 | Bendra sąskaita: pakeičia standartinę žymę iš TT200 į TT99, paverčia į antraštės sąskaitą, jei TT99 ją laiko antraštės sąskaita (nebent kurie nors atlyginio tikslai ją jau naudoja, tada laikinai lieka apskaitos sąskaita), ir pakeičia pavadinimą (jei jūs dar nesate nustatę kito pavadinimo), kad atitiktų TT99; suma nesikeičia. |
| Likutis, kurį jūsų įmonė pati persikelia | Tos sumos, kurias Aplinkraštis lieka valdžioje perkelt: programinė įranga tik jas išvardija, nenumeruoja. |
Mūsų bandomojoje knygoje (bandomieji duomenys, 8 apskaitos įrašai, 18 eilučių) peržiūra parodė 77 papildomus sąskaitų, išlaikė 19 išsamių sąskaitų, pakeitė 106 sąskaitų žymes. Jūsų knyga parodys skirtingus skaičius. Žymė po konvertavimo skaičiuoja daugiau žymės pakeitimo kategorijoje (129 šioje bandomojoje knygoje), nes ji skaičiuoja visas sąskaitas, kurios dabar turi žymę TT99, įskaitant sąskaitas, kurios buvo pervadintos arba pakeitė reikšmę. Grupė Nebenaudojama paieškos dialoge skaičiuoja ir sąskaitą 631, kai klausimas apie 631 dar neatsakytas (3 bandomojoje knygoje); žymė po konvertavimo rodo 2, nes bandomojoje knygoje 631 yra išlaikyta kaip atskira sąskaita.
3. Atsakykite į klausimus, kurie priklauso jūsų bendrovei, ir tik į tuos
Dialogo langas surenka šiuos klausimus skiltyje Jums reikia atsakyti, su klausimų skaičiumi (bandomojoje knygoje: 2, nepažymėtos ląstelės neskaičiuojamos).
- Sąskaita 631, jei jau yra veikla. 631 nėra TT99. Jūs pasirenkate Išlaikyti kaip mano atskirą sąskaitą arba Nebenaudoti (istorija išlieka); vėlesnis pasirinkimas pasirodo tik tada, kai 631 likutis lygus 0 ir nė viena konfiguracija jos nenaudoja. Nė vienas pasirinkimas nėra iš anksto pasirinktas.
- Ar jūsų bendrovė yra maža ar vidutinė įmonė, kuri savarankiškai pasirinkti TT99? Taip, Ne arba Neaišku. "Neaišku" yra priimtinas atsakymas, programinė įranga neatspėja už jus.
- Viena žymėta ląstelė, pasirodo, kai pasirenkate Taip arba Neaišku, rašo Mano bendrovė savarankiškai nusprendžia šiuos dalykus ir dvi eilutes: Palyginti duomenis ir paaiškinti: aš nusprendžiu ir Ar turėtų pranešti mokesčių organu: aš nusprendžiu. Mūsų supratimai ir šaltiniai, su datomis, kurias perskaitėme, yra žemiau (spustelėkite Peržiūrėti supratimus ir šaltinius atidaryti). Tai mūsų supratimas, o ne konsultacija.
Visa kita programinė įranga neklausti prieš konvertavimą. Reikalai, kuriuos jums reikės peržiūrėti, pasirodyti sąrašas po konvertavimo. Šis sąrašas pasirinktas iš TT99 straipsnio 29 ir 30 ir TT200 straipsnio 126.1, nepilnas ir nepakeičia Apskritimo skaitymą.
4. Spustelėkite Konvertuoti į TT99
Mygtukas Konvertuoti į TT99 išlieka išblukęs, su eilute Atsakykite į visus aukščiau esančius klausimus, kad konvertuotumėte., kol neatsaky į visus. Vienas spustelėjimas, programinė įranga prideda trūkstamas TT99 sąskaitas, keičia žymes, išjungia (nešalina) nebenaudojamas sąskaitas ir įrašo konvertavimo įrašą. Nėra sukurti, redaguoti ar ištrinti jokių apskaitos įrašų ir jokių apskaitos eilučių. Jei tuo metu kas nors kitas redaguoja sąskaitų sistemą, niekas nekeičiama: bandykite dar kartą po kurio laiko.
5. Patikrinti, tada tvarkyti likusius dalykus
- Sistema sąskaitų konvertavimo skirtukas įrašo konvertavimo datą ir laiką, konvertavimo asmenį ir pasikeitimų skaičių, kartu su mygtuku Atsisiųsti konvertavimo ataskaitą: failą, kuriame įrašytas pasyvių sąskaitų arba jums priskirtų sąskaitų likutis konvertavimo pradžioje. Visų sąskaitų likutis yra bandomojoje balanso lentelėje (Excel failas, toks pat turinys kaip Atidėtos balanso ataskaita, nuo konvertavimo įsigaliojimo datos iki peržiūros datos, arba skirtuke iki konvertavimo datos), galima atsisiųsti iš šio skirtuko ir taip pat iš peržiūros ekrano prieš konvertavimą; atsisiuntimo mygtukas pasirodo tik jei turite teisę peržiūrėti ataskaitą.
- Atidėta balanso ir bухгалтерinio balanso lentelės iš praėjusių mėnesių: atidarytos ir palyginti su skaičiais, kuriuos jūs įrašėte prieš konvertavimą. Skaičiai visiškai sutampa.
- Skirtuka Darbai, kuriuos įmonė gali turėti atlikti po konvertavimo: kiekvienas darbas – viena eilutė, su taikymo sąlygomis ir, jei yra, likučio konvertavimo vieta. Jūs atsakote į kiekvieną darbą (Aš tai sutvariau, Tai netaikoma mano įmonei, arba Aš tai peržiūrėjau), atsakyti darbai išeina iš sąrašo.
- Konvertavimo istorija įrašo kiekvieną konvertavimą viena eilute: datą ir laiką, konvertavimo asmenį, iš kurios sistemos į kurią, ir sąskaitų skaičių pridėtų, panaudotų, pervadinimo, išliktų detalus. Paspauskite Peržiūrėti norėdami iš naujo atidaryti konvertavimo ataskaitą, arba Atsisiųsti norėdami atsisiųsti.
Po konvertavimo: kas išlieka, kas keičiasi
| Elementas | Po konvertavimo |
|---|---|
| Žurnalo įrašai ir žurnalo linijos | Išlieka nepakitę. Joks žurnalo įrašas nėra sukuriamas, redaguojamas ar braunamas, kiekviena sąskaita išlaiko savo sumą ir likutį. |
| Praėjusių laikotarpių ataskaitos | Atidėta balanso, bухгalterinio balanso ir veiklos rezultatų ataskaitos: visi skaičiai išlieka nepakitę. Tik kai kurių sąskaitų pavadinimai (pagal TT99), jei jūs dar nesate nustatę kitokio pavadinimo, rodomi nauju pavadinimu, taip pat senose ataskaitose (šablonų žurnale: sąskaita 155 iš Baigtų produktų į Produktus). |
| Jūsų sąskaitos | Jokia sąskaita nėra išbraunama. Jūsų detalios sąskaitos (1111, 1121, 5111 šablonų žurnale) vis dar yra ir yra įjungtos. TT200 sąskaitos, kurių TT99 neturi ir kurios niekada nebuvo naudotos (pavyzdžiui, 311, 3385 šablonų žurnale), yra išjungtos, o ne išbraunamos; detalios sąskaitos yra išlaikytos. |
| Sąskaitos, kurios pakeitė reikšmę, kuriose yra sumų | Išlaiko seną pavadinimą ir parodytos kaip Peržiūrėti darbas (šablonų žurnale: 3387, vis dar Nerealizuotos pajamos). |
| Sąskaitų sistema | Iš TT200 į TT99: pridėkite trūkstamas TT99 sąskaitas, pervadinite bendrintas sąskaitų standartinius žymus. |
Programinė įranga nedaro jūsų vardu
Standarto konvertavimą turi tam tikrus darbus, kuriuos Aplinkraštis skiria bendrovei. GTG CRM aiškiai nurodo, kad nepadeda:
- Likutį perkelti. Kai kurie Instrukcijos 99 nuostatai reikalavo, kad įmonės pačios perkelti likučius, pavyzdžiui, sąskaitos 441 ir 466 likutį į 4118 (TT99 29 straipsnis 1 dalis). Programa tik išvardija, kurie iš jūsų likučiai atsiranda, kartu su sąlygomis, o tada jūs sukuriate rankraštinę įrašą. Jei likutis turi būti visiškai perkeltas, ir jei galite pamatyti ataskaitą, įrašas iš anksto užpildo eilutes iš knygos ir palieka tuščią datą jums nustatyti. Prieš siųsdami patvirtinimui, patikrinkite sąskaitą, Debit/Credit pusę, sumą ir datą.
- Apskaitos tvarkaraštis. Kai įmonė keičia pavadinimą, sąskaitos numerį ar struktūrą, TT99 (11 straipsnis 2 dalis) reikalingas Apskaitos tvarkaraštis (arba lygiavertis dokumentas). Tvarkaraščio sudarymas yra įmonės atsakomybė.
- Teisinė išvada. Atsakymas, kurį pateikiate į veiklos sąrašą, yra įmonės žodis. GTG jo netikriną, o „netaikytina" nėra išvada, kad įmonė neturi šio įsipareigojimo.
Kas gali paspausti ir ką daro AI asistentė
Perkėlimas yra darbuotojo su leidimais Konvertuoti standartinę sąskaitų sistemą pareiga. Žmogus, turintis tik sąskaitų sistemos peržiūros leidimus, vis dar gali pamatyti peržiūrą, tačiau mygtukas Perkelti į TT99 yra neryškus ir aiškiai nurodyta, kad leidimo dar nėra; automatizavimas ir integruotos programos negali perkelti. AI asistentė gali paaiškinti paprastais žodžiais sąskaitų numerius kiekvienoje peržiūros grupėje, kai paklausite, bet jūsų neperkelis: perkėlimas yra žmogaus veikla ekrane.
Dažnai užduodami klausimai
Ar buvo pakeisti arba ištrinti jau užregistruoti įrašai? Ne. Perkėlimas negraudžia, nekeičia ir nešalina jokių įrašų ar įrašų eilučių. Šablono knygoje prieš ir po perkėlimo yra lygiai 8 įrašai, ta pati data, ta pati suma, visi jau užregistruoti.
Ar bus klaidingos jau spausdintos ketvirčio ataskaitos? Kiekvienos sąskaitos kilmės skaičius ir likutis lieka nepakitęs, bendra turto suma vis tiek lygi bendrai kapitalų sumai. Jei iš naujo spausdina, kai kurių sąskaitų pavadinimai (pagal TT99) gali skirtis, jei jūs dar nepasirinkote kito pavadinimo.
Kiek kartų galima perkelti? Knygai, kurioje jau yra įrašų, perkėlimas bėga vieną kartą: nėra antro karto ir nėra anuliavimo mygtuko. Todėl peržiūrėkite iš anksto, atsisiųskite bandymo balanso lentelę (tas pats turinys kaip Kilmės balanso lentelė; atsisiuntimo mygtukas rodomas tik jei turite ataskaitų peržiūros leidimus) ir užsirašykite numerius prieš paspaudžiant.
TT200 įspėjamasis langas neparodytas mano knygoje, arba dar nenaudoju GTG CRM? Langas rodomas tik knygoms su TT200 sąskaitų sistema. Nauja įmonė, kuri dar neužfiksavo jokių įrašų, rinksis TT99 sąskaitų sistemos šabloną nustatant, kaip aprašyta šiame straipsnyje. Likusi apskaitos dalis, nuo šablono taikymo iki ataskaitų, yra Apskaitos & Elektroninės sąskaitos faktūros naudojimo vadove.
Pirmasis žingsnis be jokių sprendimų: peržiūra
Jūs matote sąskaitų numerius kiekvienoje grupėje, galite atidaryti tų grupių sąskaitų sąrašą, pvz., Nebenaudojamos ir Peržymėtos, ir sąskaitų numerius, kurie jau turi likučius (išskyrus Pridėto grupę), o tik tada nusprendžiate, ar perkelti, ar ne.
Šis straipsnis aprašo, kaip veikia GTG CRM, tai nėra teisinė ar apskaitos rekomendacija. Nuo kurios dienos prasideda įmonės finansinis metai ir pagal kokį standartą turėtų būti vesta knyga, jūs patvirtinate su savo buhalteriu arba audito įstaiga.
→ Atidaryti Apskaitą, Sąskaitų sistemą, paspausti Peržiūra (nieko nekeičiant jūsų knygoje)
