A medida que las empresas crecen, la transición de negocio independiente a empresa unipersonal registrada es un paso crucial para legitimar las operaciones, generar credibilidad y ampliar las oportunidades comerciales. Sin embargo, muchos propietarios de tiendas online y minoristas aún tienen dudas sobre los procedimientos, la documentación necesaria y el proceso de declaración de impuestos tras el registro.

Este artículo le proporcionará una lista de verificación detallada, paso a paso, de los documentos y procedimientos necesarios para la conversión a empresa unipersonal sujeta a declaración de impuestos. Desde la preparación de la documentación y el registro ante las autoridades fiscales hasta la presentación periódica de declaraciones, todo se presentará de forma clara y comprensible para que pueda gestionarlo de manera proactiva.

Comprender el proceso no solo le ahorra tiempo y dinero, sino que también garantiza el cumplimiento de las normativas legales, evitando riesgos innecesarios en las operaciones de su negocio.

¿Por qué debería optar por un negocio desde casa con declaración de impuestos?

• Legalización de las operaciones comerciales : Generar confianza con clientes y socios.
• Obtener un número de identificación fiscal es un requisito obligatorio para colaborar con empresas y negocios.
• Emisión de facturas válidas : Prestación de servicios a clientes corporativos que requieren facturas con IVA.
• Abra una cuenta bancaria empresarial : para transacciones profesionales, separe sus finanzas personales.
• Acceso a capital de préstamo : los bancos dan prioridad a los préstamos a hogares empresariales con número de identificación fiscal.
• Construir una marca a largo plazo : la base para el crecimiento empresarial.

Lista de verificación de documentos a preparar

Paso 1: Registrar una empresa

El archivo incluye:

1. Documento Nacional de Identidad/Tarjeta de Identificación Ciudadana (copia notariada)
2. Documentos que acrediten la ubicación del negocio:
3. Certificado de propiedad del terreno (si usted es el propietario de la vivienda)
4. Contrato de alquiler (original o copia notariada)
5. Carta de autorización para el uso del local (en caso de préstamo del mismo).
6. Formulario de solicitud de registro mercantil (según la plantilla del Departamento de Planificación e Inversión)

Dónde presentar la solicitud: - Oficina de Registro Mercantil dependiente del Departamento de Planificación e Inversión a nivel de distrito/condado - O Centro de Administración Pública (si está disponible)

Tiempo de procesamiento: 3-5 días hábiles

Paso 2: Regístrese para el pago de impuestos ante la autoridad tributaria.

Tras obtener su certificado de registro mercantil, deberá registrarse para el pago de impuestos en un plazo de 10 días .

El archivo incluye:

1. Certificado de registro mercantil (copia)
2. Copia del documento de identidad del cabeza de familia/documento de identidad ciudadano
3. Formulario de registro fiscal (formulario 01-ĐK-TCT): Descárguelo del sitio web del Departamento General de Impuestos.
4. Contrato de arrendamiento del local comercial (si lo hubiere)

Dónde presentar la declaración: - En la oficina de impuestos del distrito/condado donde se encuentra la empresa - O regístrese en línea a través de eTax (recomendado)

Resultados recibidos: - Número de identificación fiscal personal (10 dígitos) - Notificación sobre el uso de la factura

Descargue ahora el formulario de registro fiscal.

Paso 3: Regístrese para el uso de facturas

Las empresas familiares tienen dos opciones:

Opción 1: Factura electrónica - Regístrese a través del sitio web del Departamento General de Impuestos o a través de un proveedor de facturas electrónicas - Costo: Gratuito (si se realiza a través del Departamento General de Impuestos) o entre 500.000 y 2.000.000 VND al año (a través de un proveedor).

Opción 2: Facturas en papel (adquiridas en la administración tributaria) : Presente una solicitud para adquirir facturas en la Oficina de Impuestos. Coste: Aproximadamente entre 50.000 y 100.000 VND por un talonario de 50 facturas.

Procedimiento de presentación periódica de declaraciones de impuestos

Tipos de impuestos que deben declararse

1. Impuesto sobre el Valor Añadido (IVA)

Método de declaración: - Porcentaje: Ingresos × 1% (para ventas de bienes) o × 5% (para servicios) - Periodo de declaración: Trimestral (en el primer mes del trimestre siguiente) - Formulario de declaración: 01/GTGT

2. Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF)

Método de declaración: - Tasa: Ingresos × 0,5 % (ventas de bienes) o × 2 % (servicios) - Periodo de declaración: Trimestral - Formulario de declaración: 02/TNCN-HKD

3. Impuesto sobre la licencia comercial

• Tasa impositiva: 1.000.000 VND/año (para negocios familiares)
• Fecha límite de presentación: Antes del 30 de enero de cada año.
• Formulario de declaración: 01/MB

Método de declaración

1. Declaración de impuestos en línea (recomendado): - Acceso: https://thuedientu.gdt.gov.vn - Inicie sesión con su número de identificación fiscal - Complete el formulario de declaración en línea y envíelo

2. Declaración directa: - Lleve el formulario de declaración en papel a la Oficina de Impuestos - Presente los documentos pertinentes

3. A través de un agente tributario: - Costo: 500.000 VND - 1.500.000 VND/trimestre - Conveniente para personas ocupadas

Beneficios de cambiar a la presentación electrónica de declaraciones de impuestos

• Transparencia financiera : realice un seguimiento sencillo de los ingresos, los gastos y las ganancias.
• Mejore su credibilidad : genere confianza con los clientes corporativos para establecer relaciones de colaboración a largo plazo.
• Expansión del negocio : Oportunidad de participar en procesos de licitación y colaborar con empresas más grandes.
• Acceso a préstamos : es más probable que los bancos aprueben préstamos si usted tiene un historial fiscal limpio.
• La gestión profesional requiere un sistema sólido de gestión de ventas e inventario.

Nota importante

Respecto a la fecha límite

• Las declaraciones presentadas fuera de plazo estarán sujetas a multas que oscilan entre 400.000 VND y 2.000.000 VND, dependiendo de la gravedad de la infracción.
• Pago tardío de impuestos: Multa del 0,03% diario sobre el monto del impuesto adeudado.
• Declaraciones de impuestos incorrectas que resultan en un pago insuficiente de impuestos: Las sanciones oscilan entre el 10% y el 30% del monto no pagado.

En relación con los registros contables

• Los negocios familiares no están obligados a llevar registros contables como las empresas.
• Sin embargo, es recomendable llevar un registro de ingresos y gastos para facilitar la contabilidad.
• Conserve las facturas de compra y venta durante al menos 5 años.

En relación con la conversión a una empresa

• Cuando los ingresos alcancen los 3.000 millones de VND al año o más, considere la posibilidad de convertirse en una empresa unipersonal o una sociedad de responsabilidad limitada.
• Las empresas unipersonales no tienen permitido abrir sucursales.
• Algunos sectores requieren ser una entidad comercial (importación/exportación, construcción a gran escala, etc.).

Concluir

Convertirse en una empresa unipersonal con declaración de impuestos es un paso crucial en el desarrollo de su negocio. Si bien al principio puede parecer complicado debido a la cantidad de documentos y trámites, una vez que comprenda el proceso, mantener las operaciones legales será más fácil y le brindará muchos beneficios prácticos.

Para brindar el máximo apoyo a las operaciones comerciales de los negocios familiares, GTG CRM ofrece una plataforma de gestión integral que le ayuda a gestionar cada paso de principio a fin de forma profesional:

• Gestión de ventas multicanal : integra los pedidos de tu sitio web, Shopee, Lazada y TikTok Shop en un solo lugar.
• Gestión automatizada de inventario : actualizaciones de inventario en tiempo real, alertas de falta de existencias.
• Gestión de envíos : Conéctese con las empresas de transporte y realice el seguimiento del estado de los pedidos.
• Generación automática de facturas : cree facturas electrónicas al instante cuando se realice un pedido.
• Gestionar las facturas entrantes y salientes : realizar un seguimiento claro de los gastos, los ingresos y los beneficios.
• Un proceso estandarizado y de circuito cerrado : desde la recepción de mercancías, la venta de mercancías, el almacenamiento, hasta la declaración de impuestos.

Con GTG CRM, no solo cumple con todos sus requisitos de gestión y presentación de impuestos, sino que también ahorra tiempo, mejora la eficiencia de su negocio y está preparado para escalar cuando sea necesario.

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