2026年1月1日から、一括納税制度が廃止され、実際の収入に基づく自己申告・自己納税へと移行することは、税務運営に大きな変化をもたらします。この変化により、事業者世帯や企業は、収入計上、請求書管理、そして社内業務全般の見直しを迫られます。

コンプライアンスの観点から見ると、これは負担となります。しかし、経営の観点から見ると、より持続可能な方向へ業務運営を標準化する機会にもなります。

「税金の自己申告・自己納税」は2026年からの企業にとっての新たな挑戦です。

自己申告モデルへの移行により、「規定の金額を支払う」ということではなく、実際の収益はいくらで、どのように記録されるのかというより根本的な問題に焦点が当てられるようになりました。

これにより、一連の新しい要件が生じます。

収益は透明性があり、明確に実証されていなければなりません。

新しいモデルでは、実際の収益が税額計算の基礎となります。データの不足、記録の不完全さ、あるいは収益が複数の販売チャネルに分散していると、企業は確定申告の際に正確な数字を把握することが困難になります。

売上データが分散しており、集計が困難です。

Shopee、Lazada、TikTok Shop、ウェブサイト、実店舗などで販売を行う企業は、チャネルごとに異なるデータが存在するという問題に直面することがよくあります。一元化されたシステムがなければ、報告期間ごとに収益を集計する際にエラーが発生しやすくなります。

請求書は重要な法的文書になりました。

電子請求書はもはや単なる書類上の形式的な手続きではなく、収益を直接反映するデータです。注文と紐づけずに請求書を個別に発行したり、入出金請求書を手作業で管理したりすると、誤った申告のリスクが高まります。

経理部門は多大なプレッシャーにさらされている。

会計担当者は、月末や四半期末にデータを単純に処理するだけでは不十分です。自己申告モデルでは、継続的な監視と頻繁な照合が必要となり、手作業で運用を続けると作業量とプレッシャーが増大します。

説明責任は完全に事業主にあります。

税務当局がデータを検証する手段が増えたため、企業は自社の数字をしっかりと把握する必要に迫られています。いかなる誤りも実際のデータに基づいて説明しなければならず、「推定」の余地はもはやありません。

税制変更による機会

すべての業務オペレーションを標準化します。

実際の収益を追跡することで、企業は各販売チャネル、各製品、そして全体的なキャッシュフローの有効性を明確に把握できます。これは、税務上の目的だけでなく、より正確なビジネス上の意思決定を行うための基盤となります。

手動によるサイクル終了処理への依存を減らします。

データが一貫して記録されていれば、企業は期日直前に請求書や数字を詰め込む必要がなくなります。税務申告は季節的な負担ではなく、業務プロセスの一部になります。

管理能力を向上させ、企業標準に近づきます。

自己申告モデルは、家計簿ビジネスや中小企業にデータ管理、収益報告、コスト管理の知識を身につけさせるものです。これは、事業の拡大や大規模なパートナーとの協業に向けた重要なステップとなります。

テクノロジーを適用してリスクと運用コストを削減します。

一元管理プラットフォームを利用することで、ミスの削減、時間の節約、税務リスクの軽減につながります。テクノロジーは、単なる利便性の向上ではなく、コンプライアンスを支援し、業務を最適化するツールとなります。

GTG CRM はどのようにして企業が機会を捉え、課題を軽減するのに役立ちますか?

GTG CRM は集中管理インフラストラクチャとして機能し、企業が「自己申告、自己支払い」フェーズに積極的に適応するのに役立ちます。

電子商取引プラットフォームからの製品の管理に重点を置きます。

製品カタログは単一のプラットフォームに統合されており、Shopee、Lazada、TikTok Shop間で同期できるため、企業は一貫した販売データを維持できます。

GTG CRM は、電子商取引プラットフォーム全体にわたる集中的な製品管理をサポートします。

リアルタイムの注文と在庫追跡。

各取引は集中的に保存され、報告期間に応じた正確な収益記録をサポートし、データの不一致を削減します。

GTG CRM での注文管理の図

入ってくる請求書と出ていく請求書を積極的に管理します。

請求書は実際の取引にリンクされているため、会計担当者はデータをより速くまとめることができ、申告プロセス中の手作業が削減されます。

入力請求書と出力請求書を積極的に管理します。

新たなコンプライアンス要件に合わせて会計士の作業負荷を軽減します。

データが一元化されているため、会計担当者は積極的に作業でき、土壇場での処理の必要性が減り、エラーのリスクが最小限に抑えられます。

結論する

2026年1月1日からの自己申告・自己納税への移行は大きな課題ですが、企業にとって業務の標準化と経営管理能力の向上を図る機会でもあります。早期にデータ管理システムへの積極的な投資を行う企業は、新しい規制への対応を円滑にするだけでなく、長期的に見てより透明性が高く持続可能な事業基盤を構築することができます。