ابتداءً من 1 يناير 2026، يُمثل إلغاء آلية الضريبة المقطوعة والتحول إلى نظام الإقرار الذاتي ودفع الضرائب ذاتيًا بناءً على الإيرادات الفعلية، تحولًا جذريًا في إدارة الضرائب. هذا التغيير يُجبر الشركات والمؤسسات على إعادة تقييم عمليات تسجيل الإيرادات وإدارة الفواتير والعمليات الداخلية بشكل كامل.

من منظور الامتثال، يُعدّ هذا عبئاً. لكن من منظور الإدارة، فهو أيضاً فرصة لتوحيد عمليات الأعمال في اتجاه أكثر استدامة.

"الإقرار الذاتي ودفع الضرائب ذاتياً" - تحدٍ جديد للشركات اعتباراً من عام 2026.

مع التحول إلى نموذج الإعلان الذاتي، لم يعد التركيز على "دفع المبلغ المحدد"، بل على سؤال أكثر جوهرية: ما هو الإيراد الفعلي وكيف يتم تسجيله؟

ويؤدي هذا إلى سلسلة من المتطلبات الجديدة:

يجب أن تكون الإيرادات شفافة وموثقة بشكل واضح.

في النموذج الجديد، تُعتبر الإيرادات الفعلية أساسًا لحساب الضرائب. وسيؤدي نقص البيانات، أو عدم اكتمال التسجيل، أو تشتت الإيرادات عبر قنوات بيع متعددة، إلى صعوبة تحديد الشركات لأرقام دقيقة عند تقديم الإقرارات الضريبية.

بيانات المبيعات متناثرة ويصعب تجميعها.

غالباً ما تواجه الشركات التي تبيع منتجاتها عبر منصات مثل شوبي، ولازادا، وتيك توك، والمواقع الإلكترونية، أو المتاجر التقليدية، مشكلة تباين البيانات بين كل قناة وأخرى. وبدون نظام مركزي، يصبح تجميع الإيرادات حسب فترة التقرير عرضةً للأخطاء.

أصبحت الفواتير وثائق قانونية مهمة.

لم تعد الفواتير الإلكترونية مجرد إجراء شكلي في التوثيق، بل أصبحت بيانات تعكس الإيرادات بشكل مباشر. إن إصدار الفواتير بشكل منفصل، دون ربطها بالطلبات، أو إدارة فواتير المدخلات والمخرجات يدويًا، يزيد من خطر تقديم بيانات غير صحيحة.

قسم المحاسبة يتعرض لضغوط هائلة.

لا يستطيع المحاسبون معالجة البيانات ببساطة في نهاية الشهر أو الربع. يتطلب نموذج الإبلاغ الذاتي مراقبة مستمرة ومطابقة متكررة، مما يزيد من عبء العمل والضغط في حال استمرار العمل يدوياً.

تقع مسؤولية المساءلة بالكامل على عاتق صاحب العمل.

مع امتلاك السلطات الضريبية المزيد من الأدوات للتحقق من البيانات، باتت الشركات مُلزمة بالإلمام التام بأرقامها. ويجب تفسير أي خطأ بناءً على بيانات فعلية؛ فلم يعد هناك مجال للتقديرات.

الفرص الناشئة عن التغييرات في السياسة الضريبية

توحيد جميع العمليات التجارية.

يساعد تتبع الإيرادات الفعلية الشركات على رؤية فعالية كل قناة بيع، وكل منتج، والتدفق النقدي الإجمالي بوضوح. وهذا يشكل أساسًا لاتخاذ قرارات تجارية أكثر دقة، ليس فقط لأغراض ضريبية.

تقليل الاعتماد على المعالجة اليدوية في نهاية الدورة.

عندما تُسجّل البيانات باستمرار، لم تعد الشركات مضطرة إلى تكديس الفواتير والأرقام في الأيام الأخيرة قبل الموعد النهائي. يصبح تقديم الإقرارات الضريبية جزءًا من العملية التشغيلية، بدلاً من كونه عبئًا موسميًا.

تحسين القدرات الإدارية والاقتراب من معايير المؤسسة.

يُجبر نموذج الإقرار الذاتي الشركات المنزلية والمؤسسات الصغيرة على الإلمام بإدارة البيانات، وإعداد تقارير الإيرادات، والتحكم في التكاليف. وتُعد هذه خطوة حاسمة نحو التوسع والتعاون مع شركاء أكبر.

تطبيق التكنولوجيا للحد من المخاطر وتكاليف التشغيل.

يُسهم استخدام منصة إدارة مركزية في تقليل الأخطاء، وتوفير الوقت، والحد من المخاطر الضريبية. وتصبح التكنولوجيا أداةً لدعم الامتثال وتحسين العمليات، بدلاً من كونها مجرد ميزة إضافية.

كيف يساعد نظام إدارة علاقات العملاء GTG الشركات على اغتنام الفرص وتخفيف التحديات؟

يعمل نظام إدارة علاقات العملاء GTG كبنية تحتية مركزية للإدارة، مما يساعد الشركات على التكيف بشكل استباقي مع مرحلة "الإقرار الذاتي والدفع الذاتي".

التركيز على إدارة المنتجات من منصات التجارة الإلكترونية.

يتم دمج كتالوجات المنتجات في منصة واحدة، والتي يمكن مزامنتها عبر Shopee و Lazada و TikTok Shop، مما يساعد الشركات على الحفاظ على بيانات مبيعات متسقة.

يدعم نظام إدارة علاقات العملاء GTG إدارة المنتجات المركزية عبر منصات التجارة الإلكترونية.

تتبع الطلبات والمخزون في الوقت الفعلي.

يتم تخزين كل معاملة مركزياً، مما يدعم تسجيل الإيرادات بدقة وفقاً لفترة إعداد التقارير ويقلل من التناقضات في البيانات.

توضيح لإدارة الطلبات في نظام إدارة علاقات العملاء GTG CRM

إدارة الفواتير الواردة والصادرة بشكل استباقي.

ترتبط الفواتير بالمعاملات الفعلية، مما يساعد المحاسبين على تجميع البيانات بشكل أسرع ويقلل من العمل اليدوي أثناء عملية الإعلان.

إدارة فواتير المدخلات والمخرجات بشكل استباقي.

تقليل عبء العمل على المحاسبين في سياق متطلبات الامتثال الجديدة.

تتيح البيانات المركزية للمحاسبين العمل بشكل استباقي، وتقلل الحاجة إلى المعالجة في اللحظة الأخيرة، وتقلل من مخاطر الأخطاء.

الخلاصة

يمثل الانتقال إلى نظام الإقرار الذاتي ودفع الضرائب ذاتيًا اعتبارًا من 1 يناير 2026 تحديًا كبيرًا، ولكنه في الوقت نفسه فرصة للشركات لتوحيد عملياتها وتحسين قدراتها الإدارية. فالشركات التي تستثمر استباقيًا في أنظمة إدارة البيانات مبكرًا لن تلتزم فقط باللوائح الجديدة، بل ستبني أيضًا أساسًا تشغيليًا أكثر شفافية واستدامة على المدى الطويل.